{"id":12471,"date":"2022-01-11T22:32:19","date_gmt":"2022-01-11T22:32:19","guid":{"rendered":"https:\/\/sublimespain.wpenginepowered.com\/el-impuesto-autonomo-en-espana-tipos-declaraciones-y-deducciones\/"},"modified":"2025-12-22T10:44:53","modified_gmt":"2025-12-22T10:44:53","slug":"el-impuesto-autonomo-en-espana-tipos-declaraciones-y-deducciones","status":"publish","type":"post","link":"https:\/\/www.sublimespain.com\/es\/el-impuesto-autonomo-en-espana-tipos-declaraciones-y-deducciones\/","title":{"rendered":"El Impuesto Aut\u00f3nomo en Espa\u00f1a: Tipos, declaraciones y deducciones"},"content":{"rendered":"<p>Toda persona que trabaje por cuenta propia en Espa\u00f1a est\u00e1 obligada a pagar el impuesto aut\u00f3nomo en Espa\u00f1a. El impuesto aut\u00f3nomo consta de tres partes. El <a href=\"https:\/\/www.sublimespain.com\/es\/el-impuesto-sobre-la-renta-en-espana-en-2021-la-guia-esencial\/\">impuesto sobre la renta<\/a>, el <a href=\"https:\/\/www.sublimespain.com\/es\/iva-espana-tarifas-tipos-significado-fechas-de-vencimiento-y-preguntas-frecuentes\/\">impuesto sobre los ingresos<\/a>, y las contribuciones a la seguridad social.<\/p>\n<p>Tanto el impuesto sobre la renta como el impuesto sobre los ingresos se pagan con una declaraci\u00f3n trimestral y anual. Las cotizaciones a la seguridad social se pagan mensualmente. En este art\u00edculo, conocer\u00e1 la obligaci\u00f3n fiscal del aut\u00f3nomo, las declaraciones del aut\u00f3nomo y las deducciones.<\/p><div id=\"spain-138563745\" class=\"spain-content_2 spain-entity-placement\" style=\"margin-top: 10px;margin-bottom: 25px;margin-left: auto;margin-right: auto;text-align: center;\"><div class=\"spain-adlabel\">Advertisement<\/div><script async src=\"\/\/pagead2.googlesyndication.com\/pagead\/js\/adsbygoogle.js?client=ca-pub-5270082138924107\" crossorigin=\"anonymous\"><\/script><ins class=\"adsbygoogle\" style=\"display:block; text-align:center;\" data-ad-client=\"ca-pub-5270082138924107\" \ndata-ad-slot=\"2117526324\" \ndata-ad-layout=\"in-article\"\ndata-ad-format=\"fluid\"><\/ins>\n<script> \n(adsbygoogle = window.adsbygoogle || []).push({}); \n<\/script>\n<\/div>\n<p>Cada aut\u00f3nomo en Espa\u00f1a es responsable de preparar su declaraci\u00f3n anual de la renta. Es muy com\u00fan transferir la preparaci\u00f3n de su declaraci\u00f3n anual de impuestos a un <a href=\"https:\/\/www.sublimespain.com\/es\/socios\/contables-en-espana\/\">contable<\/a>, de esta manera no tiene que preocuparse por los plazos y el c\u00e1lculo de su impuesto de aut\u00f3nomo en Espa\u00f1a. Sin embargo, si decide preparar su declaraci\u00f3n de aut\u00f3nomo, es importante que conozca y se mantenga al d\u00eda con los <a href=\"https:\/\/www.sublimespain.com\/es\/impuestos-en-espana-una-vision-completa-para-los-expatriados\/\">impuestos en Espa\u00f1a<\/a> que le corresponden.<\/p>\n<div id=\"ez-toc-container\" class=\"ez-toc-v2_0_83 counter-hierarchy ez-toc-counter ez-toc-grey ez-toc-container-direction\">\n<div class=\"ez-toc-title-container\">\n<p class=\"ez-toc-title\" style=\"cursor:inherit\">Content<\/p>\n<span class=\"ez-toc-title-toggle\"><a href=\"#\" class=\"ez-toc-pull-right ez-toc-btn ez-toc-btn-xs ez-toc-btn-default ez-toc-toggle\" aria-label=\"Toggle Table of Content\"><span class=\"ez-toc-js-icon-con\"><span class=\"\"><span class=\"eztoc-hide\" style=\"display:none;\">Toggle<\/span><span class=\"ez-toc-icon-toggle-span\"><svg style=\"fill: #323335;color:#323335\" xmlns=\"http:\/\/www.w3.org\/2000\/svg\" class=\"list-377408\" width=\"20px\" height=\"20px\" viewBox=\"0 0 24 24\" fill=\"none\"><path d=\"M6 6H4v2h2V6zm14 0H8v2h12V6zM4 11h2v2H4v-2zm16 0H8v2h12v-2zM4 16h2v2H4v-2zm16 0H8v2h12v-2z\" fill=\"currentColor\"><\/path><\/svg><svg style=\"fill: #323335;color:#323335\" class=\"arrow-unsorted-368013\" xmlns=\"http:\/\/www.w3.org\/2000\/svg\" width=\"10px\" height=\"10px\" viewBox=\"0 0 24 24\" version=\"1.2\" baseProfile=\"tiny\"><path d=\"M18.2 9.3l-6.2-6.3-6.2 6.3c-.2.2-.3.4-.3.7s.1.5.3.7c.2.2.4.3.7.3h11c.3 0 .5-.1.7-.3.2-.2.3-.5.3-.7s-.1-.5-.3-.7zM5.8 14.7l6.2 6.3 6.2-6.3c.2-.2.3-.5.3-.7s-.1-.5-.3-.7c-.2-.2-.4-.3-.7-.3h-11c-.3 0-.5.1-.7.3-.2.2-.3.5-.3.7s.1.5.3.7z\"\/><\/svg><\/span><\/span><\/span><\/a><\/span><\/div>\n<nav><ul class='ez-toc-list ez-toc-list-level-1 ' ><li class='ez-toc-page-1 ez-toc-heading-level-2'><a class=\"ez-toc-link ez-toc-heading-1\" href=\"https:\/\/www.sublimespain.com\/es\/el-impuesto-autonomo-en-espana-tipos-declaraciones-y-deducciones\/#Impuesto_sobre_la_renta_de_autonomos_Espana\" >Impuesto sobre la renta de aut\u00f3nomos Espa\u00f1a<\/a><ul class='ez-toc-list-level-3' ><li class='ez-toc-heading-level-3'><a class=\"ez-toc-link ez-toc-heading-2\" href=\"https:\/\/www.sublimespain.com\/es\/el-impuesto-autonomo-en-espana-tipos-declaraciones-y-deducciones\/#Modelo_130_Declaracion_trimestral_de_la_renta\" >Modelo 130: Declaraci\u00f3n trimestral de la renta<\/a><\/li><li class='ez-toc-page-1 ez-toc-heading-level-3'><a class=\"ez-toc-link ez-toc-heading-3\" href=\"https:\/\/www.sublimespain.com\/es\/el-impuesto-autonomo-en-espana-tipos-declaraciones-y-deducciones\/#Modelo_100_Declaracion_anual_de_la_Renta\" >Modelo 100: Declaraci\u00f3n anual de la Renta&#8217;<\/a><\/li><\/ul><\/li><li class='ez-toc-page-1 ez-toc-heading-level-2'><a class=\"ez-toc-link ez-toc-heading-4\" href=\"https:\/\/www.sublimespain.com\/es\/el-impuesto-autonomo-en-espana-tipos-declaraciones-y-deducciones\/#Declaracion_de_impuestos_del_IVA_del_autonomo\" >Declaraci\u00f3n de impuestos del IVA del aut\u00f3nomo<\/a><ul class='ez-toc-list-level-3' ><li class='ez-toc-heading-level-3'><a class=\"ez-toc-link ez-toc-heading-5\" href=\"https:\/\/www.sublimespain.com\/es\/el-impuesto-autonomo-en-espana-tipos-declaraciones-y-deducciones\/#IVA_dentro_de_la_Union_Europea\" >IVA dentro de la Uni\u00f3n Europea<\/a><\/li><li class='ez-toc-page-1 ez-toc-heading-level-3'><a class=\"ez-toc-link ez-toc-heading-6\" href=\"https:\/\/www.sublimespain.com\/es\/el-impuesto-autonomo-en-espana-tipos-declaraciones-y-deducciones\/#Modelo_303_y_390_Declaraciones_trimestrales_y_anuales_del_IVA\" >Modelo 303 y 390: Declaraciones trimestrales y anuales del IVA<\/a><\/li><\/ul><\/li><li class='ez-toc-page-1 ez-toc-heading-level-2'><a class=\"ez-toc-link ez-toc-heading-7\" href=\"https:\/\/www.sublimespain.com\/es\/el-impuesto-autonomo-en-espana-tipos-declaraciones-y-deducciones\/#Cotizaciones_y_prestaciones_a_la_Seguridad_Social_para_autonomos_en_Espana\" >Cotizaciones y prestaciones a la Seguridad Social para aut\u00f3nomos en Espa\u00f1a<\/a><ul class='ez-toc-list-level-3' ><li class='ez-toc-heading-level-3'><a class=\"ez-toc-link ez-toc-heading-8\" href=\"https:\/\/www.sublimespain.com\/es\/el-impuesto-autonomo-en-espana-tipos-declaraciones-y-deducciones\/#Tasas_de_la_Seguridad_Social_para_autonomos\" >Tasas de la Seguridad Social para aut\u00f3nomos<\/a><\/li><\/ul><\/li><li class='ez-toc-page-1 ez-toc-heading-level-2'><a class=\"ez-toc-link ez-toc-heading-9\" href=\"https:\/\/www.sublimespain.com\/es\/el-impuesto-autonomo-en-espana-tipos-declaraciones-y-deducciones\/#Darse_de_alta_como_autonomo_en_Espana\" >Darse de alta como aut\u00f3nomo en Espa\u00f1a<\/a><\/li><li class='ez-toc-page-1 ez-toc-heading-level-2'><a class=\"ez-toc-link ez-toc-heading-10\" href=\"https:\/\/www.sublimespain.com\/es\/el-impuesto-autonomo-en-espana-tipos-declaraciones-y-deducciones\/#Gastos_deducibles_en_el_IRPF_espanol\" >Gastos deducibles en el IRPF espa\u00f1ol<\/a><ul class='ez-toc-list-level-3' ><li class='ez-toc-heading-level-3'><a class=\"ez-toc-link ez-toc-heading-11\" href=\"https:\/\/www.sublimespain.com\/es\/el-impuesto-autonomo-en-espana-tipos-declaraciones-y-deducciones\/#Gastos_de_servicios_y_suministros\" >Gastos de servicios y suministros<\/a><\/li><li class='ez-toc-page-1 ez-toc-heading-level-3'><a class=\"ez-toc-link ez-toc-heading-12\" href=\"https:\/\/www.sublimespain.com\/es\/el-impuesto-autonomo-en-espana-tipos-declaraciones-y-deducciones\/#Alimentacion\" >Alimentaci\u00f3n<\/a><\/li><li class='ez-toc-page-1 ez-toc-heading-level-3'><a class=\"ez-toc-link ez-toc-heading-13\" href=\"https:\/\/www.sublimespain.com\/es\/el-impuesto-autonomo-en-espana-tipos-declaraciones-y-deducciones\/#Seguro_de_salud\" >Seguro de salud<\/a><\/li><li class='ez-toc-page-1 ez-toc-heading-level-3'><a class=\"ez-toc-link ez-toc-heading-14\" href=\"https:\/\/www.sublimespain.com\/es\/el-impuesto-autonomo-en-espana-tipos-declaraciones-y-deducciones\/#Gastos_que_puede_deducir_en_su_totalidad\" >Gastos que puede deducir en su totalidad<\/a><\/li><\/ul><\/li><li class='ez-toc-page-1 ez-toc-heading-level-2'><a class=\"ez-toc-link ez-toc-heading-15\" href=\"https:\/\/www.sublimespain.com\/es\/el-impuesto-autonomo-en-espana-tipos-declaraciones-y-deducciones\/#Deducibles_en_el_IVA_como_autonomo_en_Espana\" >Deducibles en el IVA como aut\u00f3nomo en Espa\u00f1a<\/a><\/li><li class='ez-toc-page-1 ez-toc-heading-level-2'><a class=\"ez-toc-link ez-toc-heading-16\" href=\"https:\/\/www.sublimespain.com\/es\/el-impuesto-autonomo-en-espana-tipos-declaraciones-y-deducciones\/#Preguntas_frecuentes\" >Preguntas frecuentes<\/a><ul class='ez-toc-list-level-3' ><li class='ez-toc-heading-level-3'><a class=\"ez-toc-link ez-toc-heading-17\" href=\"https:\/\/www.sublimespain.com\/es\/el-impuesto-autonomo-en-espana-tipos-declaraciones-y-deducciones\/#%C2%BFQue_facturas_debo_conservar\" >\u00bfQu\u00e9 facturas debo conservar?<\/a><\/li><li class='ez-toc-page-1 ez-toc-heading-level-3'><a class=\"ez-toc-link ez-toc-heading-18\" href=\"https:\/\/www.sublimespain.com\/es\/el-impuesto-autonomo-en-espana-tipos-declaraciones-y-deducciones\/#%C2%BFCuanto_tiempo_debo_conservar_mis_facturas\" >\u00bfCu\u00e1nto tiempo debo conservar mis facturas?<\/a><\/li><li class='ez-toc-page-1 ez-toc-heading-level-3'><a class=\"ez-toc-link ez-toc-heading-19\" href=\"https:\/\/www.sublimespain.com\/es\/el-impuesto-autonomo-en-espana-tipos-declaraciones-y-deducciones\/#%C2%BFQue_gastos_puedo_deducir\" >\u00bfQu\u00e9 gastos puedo deducir?<\/a><\/li><li class='ez-toc-page-1 ez-toc-heading-level-3'><a class=\"ez-toc-link ez-toc-heading-20\" href=\"https:\/\/www.sublimespain.com\/es\/el-impuesto-autonomo-en-espana-tipos-declaraciones-y-deducciones\/#%C2%BFCual_es_la_diferencia_entre_un_autonomo_espanol_y_una_empresa\" >\u00bfCu\u00e1l es la diferencia entre un aut\u00f3nomo espa\u00f1ol y una empresa?<\/a><\/li><li class='ez-toc-page-1 ez-toc-heading-level-3'><a class=\"ez-toc-link ez-toc-heading-21\" href=\"https:\/\/www.sublimespain.com\/es\/el-impuesto-autonomo-en-espana-tipos-declaraciones-y-deducciones\/#%C2%BFNecesito_un_contable_como_autonomo\" >\u00bfNecesito un contable como aut\u00f3nomo?<\/a><\/li><\/ul><\/li><li class='ez-toc-page-1 ez-toc-heading-level-2'><a class=\"ez-toc-link ez-toc-heading-22\" href=\"https:\/\/www.sublimespain.com\/es\/el-impuesto-autonomo-en-espana-tipos-declaraciones-y-deducciones\/#Conclusion_del_impuesto_autonomo_Espana\" >Conclusi\u00f3n del impuesto aut\u00f3nomo Espa\u00f1a<\/a><\/li><\/ul><\/nav><\/div>\n<h2><span class=\"ez-toc-section\" id=\"Impuesto_sobre_la_renta_de_autonomos_Espana\"><\/span>Impuesto sobre la renta de aut\u00f3nomos Espa\u00f1a<span class=\"ez-toc-section-end\"><\/span><\/h2>\n<p>Cuando usted es un trabajador aut\u00f3nomo o por cuenta propia en Espa\u00f1a, sus ingresos se gravan al mismo tipo que el resto de personas f\u00edsicas en Espa\u00f1a. Las normas del impuesto sobre la renta de las personas f\u00edsicas, tambi\u00e9n se le aplican cuando es aut\u00f3nomo en Espa\u00f1a. La <a href=\"https:\/\/sede.agenciatributaria.gob.es\/\" target=\"_blank\" rel=\"noopener\">Agencia Tributaria<\/a> no tiene un tipo de impuesto sobre la renta diferente para los aut\u00f3nomos.<\/p>\n<p>En Espa\u00f1a, existe un impuesto para residentes y otro para no residentes. Usted es residente fiscal si pasa m\u00e1s de 183 d\u00edas en Espa\u00f1a durante un a\u00f1o. Usted es un no residente fiscal si pasa menos de 183 d\u00edas en Espa\u00f1a durante un a\u00f1o.<\/p>\n<p>El impuesto sobre la renta que pagan los residentes fiscales espa\u00f1oles se llama <a href=\"https:\/\/www.sublimespain.com\/es\/el-impuesto-sobre-la-renta-en-espana-en-2021-la-guia-esencial\/\">IRPF<\/a>, son las siglas de Impuesto Sobre la Renta de las Personas F\u00edsicas. En Espa\u00f1a, los aut\u00f3nomos est\u00e1n sujetos a un tipo impositivo progresivo. Por ello, las tasas var\u00edan en funci\u00f3n de la cantidad de dinero que se gane.<\/p>\n<p>Recuerde que las distintas regiones de Espa\u00f1a cobran impuestos a tipos diferentes, por lo que las tasas difieren en todo el pa\u00eds. Para los residentes fiscales, el impuesto sobre la renta en Espa\u00f1a var\u00eda entre el 19 y el 47%, seg\u00fan los ingresos obtenidos.<\/p>\n<p>El impuesto sobre la renta <a href=\"https:\/\/www.sublimespain.com\/es\/no-residentes-en-espana-informacion-fiscal-y-de-otro-tipo\/\">que pagan los no residentes fiscales espa\u00f1oles<\/a> se denomina <a href=\"https:\/\/www.sublimespain.com\/es\/no-residentes-en-espana-informacion-fiscal-y-de-otro-tipo\/\">IRNR<\/a>, es decir, Impuesto sobre la Renta de no Residentes.<\/p>\n<p>La cantidad de impuestos que tiene que pagar como aut\u00f3nomo en Espa\u00f1a depende de si se le considera residente fiscal o no residente fiscal.<\/p>\n<div class=\"ctablog1\">\n<div class=\"ctablog2\">\n<p class=\"ctablog3\">Obtenga los impuestos de forma m\u00e1s r\u00e1pida y eficiente con nuestros servicios fiscales en Espa\u00f1a<\/p>\n<div class=\"ctablog4\"><\/div>\n<\/div>\n<div class=\"ctablog5\"><a class=\"ctablog6\" href=\"https:\/\/www.sublimespain.com\/es\/socios\/contables-en-espana\/\"><span class=\"ctablog7\">Conozca m\u00e1s<\/span><\/a><\/div>\n<\/div>\n<h3><span class=\"ez-toc-section\" id=\"Modelo_130_Declaracion_trimestral_de_la_renta\"><\/span>Modelo 130: Declaraci\u00f3n trimestral de la renta<span class=\"ez-toc-section-end\"><\/span><\/h3>\n<p>Cada trimestre, debe presentar este formulario a Hacienda para declarar sus ingresos brutos y gastos deducibles. En caso de ser positivo, los peque\u00f1os empresarios deben realizar un pago a cuenta de su obligaci\u00f3n tributaria final.<\/p>\n<h3><span class=\"ez-toc-section\" id=\"Modelo_100_Declaracion_anual_de_la_Renta\"><\/span>Modelo 100: Declaraci\u00f3n anual de la Renta&#8217;<span class=\"ez-toc-section-end\"><\/span><\/h3>\n<p>Los pagos a cuenta realizados cada tres meses servir\u00e1n para calcular la factura fiscal final de esta declaraci\u00f3n. Debe presentarse antes del 30 de junio. Aunque no est\u00e9 obligado a realizar la declaraci\u00f3n anual, puede ser \u00fatil hacerlo porque as\u00ed conocer\u00e1 las cifras de sus ingresos y gastos de todo el a\u00f1o.<\/p>\n<p>Cuando haya pagado de m\u00e1s en sus declaraciones trimestrales, puede solicitar un reembolso rellenando este formulario. Cuando hay que pagar impuestos adicionales, el formulario sirve para declararlos.<\/p>\n<p>El a\u00f1o fiscal en Espa\u00f1a finaliza el 31 de diciembre, y todos los aut\u00f3nomos deben presentar sus ganancias espa\u00f1olas e internacionales antes del 30 de junio.<\/p>\n<h2><img loading=\"lazy\" decoding=\"async\" class=\"alignnone size-full wp-image-5829\" src=\"https:\/\/sublimespain.com\/wp-content\/uploads\/2021\/11\/SublimeSpain-14.jpg\" alt=\"Los impuestos del IVA en Espa\u00f1a\" width=\"843\" height=\"317\" srcset=\"https:\/\/www.sublimespain.com\/wp-content\/uploads\/2021\/11\/SublimeSpain-14.jpg 843w, https:\/\/www.sublimespain.com\/wp-content\/uploads\/2021\/11\/SublimeSpain-14-300x113.jpg 300w, https:\/\/www.sublimespain.com\/wp-content\/uploads\/2021\/11\/SublimeSpain-14-768x289.jpg 768w, https:\/\/www.sublimespain.com\/wp-content\/uploads\/2021\/11\/SublimeSpain-14-705x265.jpg 705w\" sizes=\"auto, (max-width: 843px) 100vw, 843px\" \/><\/h2>\n<h2><span class=\"ez-toc-section\" id=\"Declaracion_de_impuestos_del_IVA_del_autonomo\"><\/span>Declaraci\u00f3n de impuestos del IVA del aut\u00f3nomo<span class=\"ez-toc-section-end\"><\/span><\/h2>\n<p>Al igual que las sociedades limitadas, cuando se es aut\u00f3nomo tambi\u00e9n hay que pagar el impuesto sobre la renta. El <a href=\"https:\/\/www.sublimespain.com\/es\/iva-espana-tarifas-tipos-significado-fechas-de-vencimiento-y-preguntas-frecuentes\/\">impuesto sobre el IVA en Espa\u00f1a<\/a> es un impuesto fijo que debe pagar sobre los ingresos que genere a lo largo del a\u00f1o. El impuesto sobre los ingresos se llama IVA en Espa\u00f1a.<\/p>\n<p>En Espa\u00f1a, el tipo general del IVA es del 21%. Dependiendo del tipo de bienes o servicios, los tipos m\u00e1s bajos son del 10%, o del 4%, respectivamente. El IVA se aplica a todos los servicios prestados por los aut\u00f3nomos, incluso si se realizan fuera de Espa\u00f1a.<\/p>\n<p>Los bienes y servicios que tienen un impuesto m\u00e1s bajo son art\u00edculos como los servicios educativos, los esfuerzos art\u00edsticos y algunas formas de escritura independiente.<\/p>\n<h3><span class=\"ez-toc-section\" id=\"IVA_dentro_de_la_Union_Europea\"><\/span>IVA dentro de la Uni\u00f3n Europea<span class=\"ez-toc-section-end\"><\/span><\/h3>\n<p>Si usted se relaciona con clientes comerciales fuera de Espa\u00f1a pero dentro de la UE, puede tener derecho a la exenci\u00f3n del IVA. Esto se debe a que ellos pagan el IVA al tipo de su pa\u00eds, no al suyo.<\/p>\n<p>Si piensa hacerlo, tendr\u00e1 que registrarse en la Agencia Tributaria para obtener un n\u00famero de identificaci\u00f3n fiscal y presentar informes trimestrales sobre sus negocios intracomunitarios.<\/p>\n<h3><span class=\"ez-toc-section\" id=\"Modelo_303_y_390_Declaraciones_trimestrales_y_anuales_del_IVA\"><\/span>Modelo 303 y 390: Declaraciones trimestrales y anuales del IVA<span class=\"ez-toc-section-end\"><\/span><\/h3>\n<p>Los aut\u00f3nomos deben presentar un informe trimestral y pagar las cantidades pendientes. Para ello se utiliza la declaraci\u00f3n trimestral de IVA denominada Modelo 303. Cuando no tenga nada que declarar, deber\u00e1 presentarla igualmente.<\/p>\n<p>Si la declaraci\u00f3n trimestral arroja un saldo negativo, se puede arrastrar. Las devoluciones que pueda recibir se pueden aplicar a su cuenta a final de a\u00f1o.<\/p>\n<h2><img loading=\"lazy\" decoding=\"async\" class=\"alignnone size-full wp-image-4157\" src=\"https:\/\/sublimespain.com\/wp-content\/uploads\/2021\/06\/Starting-a-business-in-Spain.jpg\" alt=\"Impuesto auton\u00f3mico en Espa\u00f1a\" width=\"843\" height=\"317\" srcset=\"https:\/\/www.sublimespain.com\/wp-content\/uploads\/2021\/06\/Starting-a-business-in-Spain.jpg 843w, https:\/\/www.sublimespain.com\/wp-content\/uploads\/2021\/06\/Starting-a-business-in-Spain-300x113.jpg 300w, https:\/\/www.sublimespain.com\/wp-content\/uploads\/2021\/06\/Starting-a-business-in-Spain-768x289.jpg 768w, https:\/\/www.sublimespain.com\/wp-content\/uploads\/2021\/06\/Starting-a-business-in-Spain-705x265.jpg 705w\" sizes=\"auto, (max-width: 843px) 100vw, 843px\" \/><\/h2>\n<h2><span class=\"ez-toc-section\" id=\"Cotizaciones_y_prestaciones_a_la_Seguridad_Social_para_autonomos_en_Espana\"><\/span>Cotizaciones y prestaciones a la Seguridad Social para aut\u00f3nomos en Espa\u00f1a<span class=\"ez-toc-section-end\"><\/span><\/h2>\n<p>Si trabaja como aut\u00f3nomo, est\u00e1 obligado a cotizar a la Seguridad Social.\u00a0Una vez que haya cotizado durante 15 a\u00f1os, el gobierno igualar\u00e1 sus cotizaciones y recibir\u00e1 tambi\u00e9n una pensi\u00f3n.<\/p>\n<p>Al mismo tiempo que se inscribe para pagar los impuestos sobre la renta y el IVA, tambi\u00e9n debe inscribirse en la seguridad social. Para recibir su clasificaci\u00f3n de aut\u00f3nomo, deber\u00e1 rellenar un nuevo formulario indicando su situaci\u00f3n. Esto se debe a que varios tipos de empleo dan lugar a diferentes pagos a la seguridad social, por lo que si su trabajo se considera peligroso, tendr\u00e1 que pagar m\u00e1s en concepto de cotizaciones. El sistema espa\u00f1ol de Seguridad Social es comparable al programa de la Seguridad Nacional en el Reino Unido.<\/p>\n<p>Aunque no gane nada, deber\u00e1 realizar los pagos para evitar que se le imponga una multa del 10% de su factura. No tendr\u00e1 derecho a utilizar las instalaciones de la sanidad p\u00fablica, a recibir una pensi\u00f3n o una paga por enfermedad, ni a disfrutar de un permiso parental remunerado si no realiza los pagos requeridos. Los aut\u00f3nomos que se acojan al permiso de maternidad o paternidad no est\u00e1n obligados a cotizar a la Seguridad Social, ya que no se les considera trabajadores por cuenta ajena. Sin embargo, tendr\u00e1n que realizar al menos 12 pagos mensuales.<\/p>\n<h3><span class=\"ez-toc-section\" id=\"Tasas_de_la_Seguridad_Social_para_autonomos\"><\/span>Tasas de la Seguridad Social para aut\u00f3nomos<span class=\"ez-toc-section-end\"><\/span><\/h3>\n<p>En 2021, la cuant\u00eda inicial en Espa\u00f1a oscila entre 944,40 euros y 4.070,10 euros. Esta cifra se multiplica por el 30,6%, lo que da como resultado una cuota mensual de al menos 288,98 euros (cuota de aut\u00f3nomos). Es decir, en 2021 la cotizaci\u00f3n m\u00ednima es de 289 euros al mes.<\/p>\n<p>Cuanto m\u00e1s pague al r\u00e9gimen, m\u00e1s recibir\u00e1. En otras palabras, el importe de las cotizaciones a la seguridad social pagadas es un factor que determina la cuant\u00eda de las prestaciones de la seguridad social.<\/p>\n<p>La cantidad que paga en concepto de seguridad social cada mes se calcula utilizando el importe del salario base y el multiplicador para llegar a \u00e9l. Los pagos de la seguridad social siguen una escala progresiva, cuanto m\u00e1s gane, m\u00e1s pagar\u00e1 con el tiempo.<\/p>\n<h2><span class=\"ez-toc-section\" id=\"Darse_de_alta_como_autonomo_en_Espana\"><\/span>Darse de alta como aut\u00f3nomo en Espa\u00f1a<span class=\"ez-toc-section-end\"><\/span><\/h2>\n<p>Para hacerse aut\u00f3nomo en Espa\u00f1a, debe completar las dos fases del procedimiento. El primer paso es darse de alta en la agencia tributaria (Agencia Tributaria o Hacienda). Para ello, debe rellenar el formulario 030, que est\u00e1 disponible en la p\u00e1gina web del gobierno.<\/p>\n<p>Necesitar\u00e1 un n\u00famero de seguridad social espa\u00f1ol (NIE) y una <a href=\"https:\/\/www.sublimespain.com\/es\/abrir-una-cuenta-bancaria-en-espana-bancos-populares\/\">cuenta bancaria espa\u00f1ola<\/a> para el registro aut\u00f3nomo. Si no es de Europa, necesitar\u00e1 un visado de trabajo o un permiso de residencia. Puede hacer que un <a href=\"https:\/\/www.sublimespain.com\/es\/servicios\/servicios-privados\/abogado-de-inmigracion-en-espana\/\">abogado de inmigraci\u00f3n en Espa\u00f1a<\/a> le ayude con esto.<\/p>\n<p>A continuaci\u00f3n, deber\u00e1 afiliarse al sistema de seguridad social aut\u00f3nomo (R\u00e9gimen Especial de Trabajadores Aut\u00f3nomos o RETA). Para inscribirse en el sistema de seguridad social aut\u00f3nomo (RETA), debe estar ya afiliado a la seguridad social.<\/p>\n<p>Debe ser residente en Espa\u00f1a para inscribirse en la Agencia Tributaria, por lo que debe rellenar los formularios Modelo 36 o Modelo 37 y presentarlos en Hacienda.<\/p>\n<p>El formulario requiere que indique su nombre, direcci\u00f3n y tipo de actividad empresarial. Debe indicar d\u00f3nde est\u00e1 ubicada su empresa y si va a pagar el IVA en Espa\u00f1a.<\/p>\n<p>Es posible que desee contratar a un profesional para que le ayude a convertirse en Aut\u00f3nomo o con <a href=\"https:\/\/www.sublimespain.com\/es\/iniciar-un-negocio-en-espana-guia-completa\/\">la puesta en marcha de su negocio.<\/a> Ofrecemos servicios especializados de <a href=\"https:\/\/www.sublimespain.com\/es\/servicios\/servicios-empresariales-en-espana\/constitucion-de-empresas-en-espana-asequible-y-rapida\/\">formaci\u00f3n de empresas en Espa\u00f1a,<\/a> as\u00ed que aseg\u00farese de obtener un presupuesto gratuito.<\/p>\n<h2><img loading=\"lazy\" decoding=\"async\" class=\"alignnone size-full wp-image-4187\" src=\"https:\/\/sublimespain.com\/wp-content\/uploads\/2021\/06\/Power-of-Attorney-Spain-8.jpg\" alt=\"Autonomo en Espa\u00f1a\" width=\"843\" height=\"317\" srcset=\"https:\/\/www.sublimespain.com\/wp-content\/uploads\/2021\/06\/Power-of-Attorney-Spain-8.jpg 843w, https:\/\/www.sublimespain.com\/wp-content\/uploads\/2021\/06\/Power-of-Attorney-Spain-8-300x113.jpg 300w, https:\/\/www.sublimespain.com\/wp-content\/uploads\/2021\/06\/Power-of-Attorney-Spain-8-768x289.jpg 768w, https:\/\/www.sublimespain.com\/wp-content\/uploads\/2021\/06\/Power-of-Attorney-Spain-8-705x265.jpg 705w\" sizes=\"auto, (max-width: 843px) 100vw, 843px\" \/><\/h2>\n<h2><span class=\"ez-toc-section\" id=\"Gastos_deducibles_en_el_IRPF_espanol\"><\/span>Gastos deducibles en el IRPF espa\u00f1ol<span class=\"ez-toc-section-end\"><\/span><\/h2>\n<p>Cualquier gasto que pueda deducirse est\u00e1 limitado a su actividad econ\u00f3mica como aut\u00f3nomo. Esto implica que no puede deducirse en el IRPF nada que no sirva para generar dinero extra a trav\u00e9s de su actividad diaria.<\/p>\n<p>El aspecto m\u00e1s importante es explicarlos adecuadamente. Si no aporta la documentaci\u00f3n suficiente, ser\u00e1 mucho m\u00e1s dif\u00edcil argumentar su validez en el futuro.<\/p>\n<p>Puede seguir utilizando bienes y art\u00edculos para gastos personales o familiares, pero deben estar marcados como tales. En este caso, estos gastos no deben deducirse de sus obligaciones fiscales.<\/p>\n<p>Las deducciones fiscales de los aut\u00f3nomos suelen aplicarse a los gastos empresariales. Sin embargo, otros gastos pueden deducirse de sus ingresos si cumplen ciertas pautas marcadas por la ley.<\/p>\n<h3><span class=\"ez-toc-section\" id=\"Gastos_de_servicios_y_suministros\"><\/span>Gastos de servicios y suministros<span class=\"ez-toc-section-end\"><\/span><\/h3>\n<p>Si trabaja como aut\u00f3nomo desde casa, puede deducir el 30% de sus gastos de servicios p\u00fablicos o suministros relacionados con su negocio. Estos gastos pueden deducirse de los ingresos, pero debe poder demostrar que est\u00e1n relacionados con su negocio.<\/p>\n<p>Los gastos relacionados con el lugar de trabajo son deducibles en la proporci\u00f3n de los m2 afectados y el porcentaje de propiedad.<\/p>\n<h3><span class=\"ez-toc-section\" id=\"Alimentacion\"><\/span>Alimentaci\u00f3n<span class=\"ez-toc-section-end\"><\/span><\/h3>\n<p>Los gastos de alimentaci\u00f3n de la empresa son deducibles a efectos del impuesto sobre la renta si se cargan a una tarjeta de cr\u00e9dito y se pagan en un negocio de restauraci\u00f3n y catering. Esta es la distinci\u00f3n m\u00e1s importante, ya que si el pago se realiza en efectivo, no ser\u00e1 aceptado. En Espa\u00f1a son deducibles 26,67 euros por d\u00eda, en el extranjero son 48,08 euros.<\/p>\n<h3><span class=\"ez-toc-section\" id=\"Seguro_de_salud\"><\/span>Seguro de salud<span class=\"ez-toc-section-end\"><\/span><\/h3>\n<p>Los gastos de las primas del seguro de enfermedad pagadas por los contribuyentes y sus c\u00f3nyuges o parejas, as\u00ed como los hijos menores de 25 a\u00f1os que convivan con ellos, son deducibles en la medida en que se ajusten a estos l\u00edmites:<\/p>\n<ul>\n<li>500 euros por cada persona f\u00edsica<\/li>\n<li>1.500\u20ac en caso de discapacidad<\/li>\n<\/ul>\n<h3><span class=\"ez-toc-section\" id=\"Gastos_que_puede_deducir_en_su_totalidad\"><\/span>Gastos que puede deducir en su totalidad<span class=\"ez-toc-section-end\"><\/span><\/h3>\n<p>A continuaci\u00f3n puede encontrar algunos gastos clave que pueden deducirse en su totalidad de sus ingresos a efectos fiscales:<\/p>\n<ul>\n<li>Su pago mensual de la seguridad social.<\/li>\n<li>Compras de inventario o existencias realizadas como resultado de las actividades de su empresa<\/li>\n<li>Suministros (como bol\u00edgrafos, t\u00f3ner y cartuchos de tinta)<\/li>\n<li>Costes procedentes de agencias asesoras (contables, peritos, asesores fiscales o abogados)<\/li>\n<p>.<\/p>\n<li>Gastos de correo<\/li>\n<li>Gastos bancarios por cuentas empresariales.<\/li>\n<li>Servicios TIC (servidor, p\u00e1gina web, etc.)<\/li>\n<li>Gastos por viajes de negocios<\/li>\n<li>Cualquier gasto de marketing o publicidad<\/li>\n<li>Cualquier gasto asociado a la retenci\u00f3n de personal, como salarios o gastos de educaci\u00f3n<\/li>\n<li>Tambi\u00e9n puede deducir la cuota de franquicia si ha establecido una franquicia.<\/li>\n<li>Gastos relacionados con su oficina (por ejemplo, el alquiler)<\/li>\n<\/ul>\n<p>Hay m\u00e1s gastos relacionados con su empresa que puede deducir, pero es bueno tener en cuenta que los gastos deben estar relacionados con su negocio. Lo mejor es que consulte con un asesor fiscal para ver si su gasto es deducible de su impuesto de Aut\u00f3nomo en Espa\u00f1a.<\/p>\n<p>Es importante guardar las facturas de los gastos, as\u00ed como su fecha y lugar. As\u00ed podr\u00e1 ajustar estos gastos cuando presente su declaraci\u00f3n anual de la renta.<\/p>\n<h2><span class=\"ez-toc-section\" id=\"Deducibles_en_el_IVA_como_autonomo_en_Espana\"><\/span>Deducibles en el IVA como aut\u00f3nomo en Espa\u00f1a<span class=\"ez-toc-section-end\"><\/span><\/h2>\n<p>Las cuotas de IVA pagadas en el curso de una operaci\u00f3n econ\u00f3mica s\u00f3lo son deducibles para los suministros, servicios o importaciones que est\u00e9n directamente afectados a la actividad empresarial y sean justificables mediante factura.<\/p>\n<p>Si algo se destina s\u00f3lo parcialmente a su negocio, puede deducir un porcentaje del IVA. Este porcentaje est\u00e1 determinado por su factura y su actividad relacionada.<\/p>\n<p>Por ejemplo, en caso de que la empresa compre un coche. Las obligaciones de la empresa en materia de IVA se basan en el kilometraje total del veh\u00edculo. Si el coche se utiliza en su negocio, puede deducir las reparaciones, la gasolina, los peajes\/tasas o los gastos de aparcamiento al mismo ritmo que las actividades de la empresa.<\/p>\n<p>Estas cuotas son deducibles del IVA de los ingresos obtenidos durante el mismo per\u00edodo impositivo. Deben estar a nombre y n\u00famero de registro del contribuyente, as\u00ed como tener una factura de pago.<\/p>\n<h2><img loading=\"lazy\" decoding=\"async\" class=\"alignnone size-full wp-image-4227\" src=\"https:\/\/sublimespain.com\/wp-content\/uploads\/2021\/09\/Property-in-Spain3.jpg\" alt=\"Impuesto de aut\u00f3nomos en Espa\u00f1a\" width=\"843\" height=\"317\" srcset=\"https:\/\/www.sublimespain.com\/wp-content\/uploads\/2021\/09\/Property-in-Spain3.jpg 843w, https:\/\/www.sublimespain.com\/wp-content\/uploads\/2021\/09\/Property-in-Spain3-300x113.jpg 300w, https:\/\/www.sublimespain.com\/wp-content\/uploads\/2021\/09\/Property-in-Spain3-768x289.jpg 768w, https:\/\/www.sublimespain.com\/wp-content\/uploads\/2021\/09\/Property-in-Spain3-705x265.jpg 705w\" sizes=\"auto, (max-width: 843px) 100vw, 843px\" \/><\/h2>\n<h2><span class=\"ez-toc-section\" id=\"Preguntas_frecuentes\"><\/span>Preguntas frecuentes<span class=\"ez-toc-section-end\"><\/span><\/h2>\n<p>A continuaci\u00f3n puede encontrar algunas de las preguntas m\u00e1s frecuentes sobre las deducciones como aut\u00f3nomo en Espa\u00f1a:<\/p>\n<h3><span class=\"ez-toc-section\" id=\"%C2%BFQue_facturas_debo_conservar\"><\/span>\u00bfQu\u00e9 facturas debo conservar?<span class=\"ez-toc-section-end\"><\/span><\/h3>\n<p>Debe conservar cualquier factura o recibo que reciba de su proveedor por cualquier compra. Cualquier gasto, como la gasolina o la comida, requiere un recibo para ser deducible.<\/p>\n<h3><span class=\"ez-toc-section\" id=\"%C2%BFCuanto_tiempo_debo_conservar_mis_facturas\"><\/span>\u00bfCu\u00e1nto tiempo debo conservar mis facturas?<span class=\"ez-toc-section-end\"><\/span><\/h3>\n<p>Las normas de la Administraci\u00f3n Tributaria exigen conservar todas las facturas y la documentaci\u00f3n durante al menos cuatro a\u00f1os. Se trata de la prescripci\u00f3n fiscal, que permite a Hacienda realizar una auditor\u00eda y examinar los registros fiscales del empresario o del aut\u00f3nomo durante 4 a\u00f1os despu\u00e9s de la declaraci\u00f3n.<\/p>\n<h3><span class=\"ez-toc-section\" id=\"%C2%BFQue_gastos_puedo_deducir\"><\/span>\u00bfQu\u00e9 gastos puedo deducir?<span class=\"ez-toc-section-end\"><\/span><\/h3>\n<p>Los contribuyentes s\u00f3lo pueden deducir los gastos de la empresa que necesiten para desarrollar su actividad y que est\u00e9n exclusivamente relacionados con ella. Los gastos que no benefician a su negocio no pueden ser deducidos.<\/p>\n<h3><span class=\"ez-toc-section\" id=\"%C2%BFCual_es_la_diferencia_entre_un_autonomo_espanol_y_una_empresa\"><\/span>\u00bfCu\u00e1l es la diferencia entre un aut\u00f3nomo espa\u00f1ol y una empresa?<span class=\"ez-toc-section-end\"><\/span><\/h3>\n<p>En primer lugar, es importante entender que existen dos tipos diferentes de empresas espa\u00f1olas: la sociedad de responsabilidad limitada (S.L.) y la sociedad an\u00f3nima (S.A.). Puede ser necesario consultar con un asesor fiscal para saber qu\u00e9 tipo de sociedad se adapta mejor a su estructura empresarial.<\/p>\n<h3><span class=\"ez-toc-section\" id=\"%C2%BFNecesito_un_contable_como_autonomo\"><\/span>\u00bfNecesito un contable como aut\u00f3nomo?<span class=\"ez-toc-section-end\"><\/span><\/h3>\n<p>S\u00ed, es recomendable que lleve sus registros y utilice un <a href=\"https:\/\/www.sublimespain.com\/es\/socios\/contables-en-espana\/\">contable en Espa\u00f1a<\/a> para preparar su declaraci\u00f3n anual de la renta. Ser\u00e1 m\u00e1s seguro y le ahorrar\u00e1 tiempo y dolores de cabeza.<\/p>\n<div id=\"spain-2187941846\" class=\"spain-last-image spain-entity-placement\" style=\"margin-top: 10px;margin-bottom: 25px;\"><div class=\"spain-adlabel\">Advertisement<\/div><script async src=\"\/\/pagead2.googlesyndication.com\/pagead\/js\/adsbygoogle.js?client=ca-pub-5270082138924107\" crossorigin=\"anonymous\"><\/script><ins class=\"adsbygoogle\" style=\"display:block; text-align:center;\" data-ad-client=\"ca-pub-5270082138924107\" \ndata-ad-slot=\"2117526324\" \ndata-ad-layout=\"in-article\"\ndata-ad-format=\"fluid\"><\/ins>\n<script> \n(adsbygoogle = window.adsbygoogle || []).push({}); \n<\/script>\n<\/div><h2><span class=\"ez-toc-section\" id=\"Conclusion_del_impuesto_autonomo_Espana\"><\/span>Conclusi\u00f3n del impuesto aut\u00f3nomo Espa\u00f1a<span class=\"ez-toc-section-end\"><\/span><\/h2>\n<p>En este art\u00edculo, hemos hablado de los diferentes impuestos, deducciones y documentaci\u00f3n en la presentaci\u00f3n de sus impuestos como aut\u00f3nomo en Espa\u00f1a.<\/p>\n<p>Tenga en cuenta que las deducciones deben estar relacionadas con su negocio, y no para uso personal y que guarde sus facturas de forma segura.<\/p>\n<p>P\u00f3ngase en contacto con nosotros si desea que le ayudemos a presentar sus impuestos. Nuestros especialistas en impuestos pueden funcionar como su <a href=\"https:\/\/www.sublimespain.com\/es\/servicios\/servicios-empresariales-en-espana\/asesor-fiscal-en-espana\/\">asesor fiscal<\/a>, <a href=\"https:\/\/www.sublimespain.com\/es\/socios\/contables-en-espana\/\">contable<\/a>, <a href=\"https:\/\/www.sublimespain.com\/es\/servicios\/servicios-empresariales-en-espana\/servicios-de-contabilidad-en-espana\/\">contable<\/a>, o simplemente ayudarle a presentar los impuestos en l\u00ednea. Crearemos un presupuesto adaptado a sus necesidades.<\/p>\n<p><strong><em>Descargo de responsabilidad:<\/em><\/strong> <em>La informaci\u00f3n de esta p\u00e1gina puede estar incompleta o no estar actualizada. Bajo ninguna circunstancia la informaci\u00f3n listada debe ser considerada como asesoramiento legal profesional. Le recomendamos encarecidamente que busque la orientaci\u00f3n de un experto legal si carece de amplios conocimientos o experiencia en cualquiera de los procedimientos expuestos en estos art\u00edculos.<\/em><\/p>\n<div class=\"ctablog1\">\n<div class=\"ctablog2\">\n<p class=\"ctablog3\">Obtenga los impuestos de forma m\u00e1s r\u00e1pida y eficiente con nuestros servicios fiscales en Espa\u00f1a<\/p>\n<div class=\"ctablog4\"><\/div>\n<\/div>\n<div class=\"ctablog5\"><a class=\"ctablog6\" href=\"https:\/\/www.sublimespain.com\/es\/socios\/contables-en-espana\/\"><span class=\"ctablog7\">Conozca m\u00e1s<\/span><\/a><\/div>\n<\/div>\n","protected":false},"excerpt":{"rendered":"<p>Toda persona que trabaje por cuenta propia en Espa\u00f1a est\u00e1 obligada a pagar el impuesto aut\u00f3nomo en Espa\u00f1a. El impuesto aut\u00f3nomo consta de tres partes. El impuesto sobre la renta, el impuesto sobre los ingresos, y las contribuciones a la seguridad social. 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