5 Steuerfehler, die Freiberufler in Spanien nicht machen sollten

Als Freiberufler in Spanien gibt es ein paar Steuerfehler, die du auf jeden Fall vermeiden solltest. Das liegt am spanischen Steuersystem, das als eines der kompliziertesten in Europa gilt. In diesem Artikel erfährst du alles, was du wissen musst, um alles richtig zu machen.

Freiberufler in Spanien

Freiberufler in Spanien unterliegen dem gleichen Steuersystem wie Selbstständige, das Einkommensteuerzahlungen und Sozialversicherungsbeiträge umfasst. Zu den häufigsten Steuerfehlern, die Freiberufler in Spanien machen, gehören die falsche Angabe ihrer Einkünfte in Steuererklärungen, die ungenaue Aufzeichnung von Ausgaben und die Nichtzahlung von Steuern. Die Einkommensteuer ist beispielsweise eine der wichtigsten Steuern für Freiberufler in Spanien, die je nach Einkommenshöhe vierteljährlich oder jährlich gezahlt werden muss.

Was ist dein größtes Problem als Freiberufler?

Steuern zahlen ist ein wichtiger Teil der freiberuflichen Tätigkeit, daher ist es wichtig, dass du das Steuersystem in Spanien verstehst. Wenn du also sichergehen willst, dass du dich an die Gesetze hältst, alle fälligen Steuern zahlst, jährliche Steuererklärungen einreichst und Sozialversicherungsbeiträge leistest.

Aber selbst mit den besten Absichten machen viele Freiberufler Fehler bei den Steuern, die teuer werden und zu Strafen von den Steuerbehörden führen können. Um dir zu helfen, solche Fehler zu vermeiden, haben wir die fünf häufigsten Fehler aufgelistet:

1. Das Steuersystem nicht verstehen

Um als Freiberufler alle Vorschriften einzuhalten, musst du das spanische Steuersystem verstehen. Du musst dich bei der örtlichen Steuerbehörde anmelden und jährliche und vierteljährliche Steuererklärungen einreichen – und dabei die gleichen Regeln und Vorschriften einhalten, die auch für andere Selbstständige gelten. Melde dich bei den Steuerbehörden in deiner Region an, um sicherzustellen, dass du alle Steuern und Vorschriften einhältst.

2. Nichtzahlung von Sozialversicherungsbeiträgen

Als Freiberufler musst du je nach deinem Beschäftigungsstatus jeden Monat oder jedes Quartal Sozialversicherungsbeiträge zahlen. Du kannst auch staatliche Rentenversicherungen sowie Gesundheits- und Krankengeld in Anspruch nehmen, die allen Personen zustehen, die Sozialversicherungsbeiträge zahlen.

3. Keine Abzugsfähigkeit von berufsbezogenen Ausgaben

Viele Freiberufler in Spanien wissen nicht, dass sie verschiedene Kosten wie Miete, Reisekosten und Betriebsausgaben in ihrer jährlichen oder vierteljährlichen Steuererklärung absetzen können. Darüber hinaus kannst du möglicherweise einen Pauschalabzug von 50 % deines Einkommens für Steuerzwecke geltend machen. Führe detaillierte Aufzeichnungen über alle Ausgaben im Zusammenhang mit deiner freiberuflichen Tätigkeit, um diese Abzüge in Anspruch nehmen zu können.

4. Nicht korrekte Berechnung der Mehrwertsteuer

In der Regel wird die Mehrwertsteuer vierteljährlich gezahlt, wobei der Mindeststeuersatz 21 % beträgt. Für diejenigen, die innerhalb der Europäischen Union (EU) tätig sind, können innergemeinschaftliche Umsätze auch der Mehrwertsteuer (MwSt.) unterliegen. Wenn du die Mehrwertsteuer nicht richtig berechnest und zahlst, kann das zu Verzugszinsen oder sogar zu Strafen von der Steuerbehörde führen.

5. Nicht als Freiberufler registriert sein

Viele neue Freiberufler melden sich nicht als Selbstständige bei der spanischen Sozialversicherung an, was bedeutet, dass sie rechtlich nicht berechtigt sind, in diesem Land geschäftlich tätig zu sein. Es ist wichtig, so schnell wie möglich eine Steueridentifikationsnummer zu beantragen und sich als Freiberufler bei der spanischen Regierung anzumelden. Freiberufler müssen sich in Spanien für Steuern anmelden. Nach der Anmeldung werden auf allen Rechnungen 15 % IRPF einbehalten. Im Grunde zahlen deine Kunden deine Steuern für dich und überweisen sie an das Finanzamt. Die in einem vollen Steuerjahr erzielten Einkünfte müssen in einer jährlichen Steuererklärung angegeben werden.

Was braucht man, um in Spanien als Freiberufler zu arbeiten?

Egal, ob du EU-/EWR-Bürger oder Schweizer bist oder gar kein EU-Bürger, es gibt einen wichtigen Punkt, den du beachten musst, wenn du in Spanien als Freiberufler arbeiten willst.

Wenn du aus einem dieser Länder kommst, sollte die Anmeldung als Selbstständiger ziemlich einfach sein und ähnliche Anforderungen wie für spanische Staatsbürger haben. Aber egal, woher du kommst, es gibt ein paar Schritte, die du machen musst, um als Freiberufler erfolgreich zu sein.

EU-/EWR-Bürger und Schweizer

1. Hol dir deine NIE-Nummer
Der erste Schritt für Freiberufler in Spanien ist die Beantragung einer NIE-Nummer – die für „Número de Identidad de Extranjero” steht. Das ist deine persönliche Steueridentifikationsnummer, die du brauchst, um dich als Selbstständiger anzumelden und ein Geschäftskonto zu eröffnen. Sobald du deine NIE hast, kannst du dich bei der spanischen Sozialversicherungsbehörde als „autónomo” anmelden. Für spanische Staatsbürger dient der Documento National de Identidad (DNI) als Identifikationsnummer und erfüllt denselben Zweck.

2. Registriere dich für die Einkommensteuer (IRPF) und die Mehrwertsteuer (IVA)

Um in Spanien als Freiberufler tätig zu sein, musst du dich sowohl für die Einkommensteuer (IRPF) als auch für die Mehrwertsteuer (IVA) anmelden. Die IRPF ist die Einkommensteuer, die alle Personen in Spanien zahlen müssen, egal ob sie selbstständig oder angestellt sind.

Als Freiberufler musst du deine Steuern vierteljährlich an die spanische Steuerbehörde abführen. Die Zahlung von Steuern ist ein unvermeidbarer Teil der Selbstständigkeit, und du musst darauf achten, dass du die Mehrwertsteuer (IVA) in Höhe von 21 % abführst. Dazu musst du dich bei der Steuerbehörde/Agència Tributària/AEAT oder Hacienda registrieren lassen. Um diesen Vorgang abzuschließen, darfst du folgende wichtige Unterlagen nicht vergessen:

• Reisepass und eine Kopie davon
• NIE-Nummer
• Empadronamiento (Anmeldung beim Einwohnermeldeamt).

3. Angabe deiner wirtschaftlichen Tätigkeit

Die Steuerbehörde verlangt, dass du die Art deiner freiberuflichen Tätigkeit angibst und die entsprechenden Steuern zahlst. Dazu musst du das Formular „Modelo 036 oder Modelo 037” besorgen, das deinen Namen, deine Adresse und die Art deiner wirtschaftlichen Tätigkeit bestätigt.

4. Melde dich bei der Sozialversicherung an

Nach der Anmeldung bei der Steuerbehörde musst du dich innerhalb von 30 Tagen nach deiner Anmeldung beim Régimen Especial Para Trabajadores (RETA) anmelden – auch wenn du noch kein Einkommen hast. Lies dir alles durch, was du dafür brauchst:

• Reisepass und eine Kopie davon
• NIE-Nummer
• Empadronamiento (Anmeldung beim Einwohnermeldeamt)
• Ausgefülltes Formular TA.0521 zur Erklärung der wirtschaftlichen Tätigkeit
• Bankverbindung, wenn du per Lastschrift bezahlen möchtest

5. Besorg dir die erforderlichen Lizenzen
Freiberufler in Spanien müssen möglicherweise spezielle Lizenzen erwerben, insbesondere wenn sie andere Personen beschäftigen oder wenn ihre Arbeit Auswirkungen auf andere hat. Wer beispielsweise ein öffentlich zugängliches Geschäft eröffnet, muss eine Licencia de Apertura einholen – auch wenn sich dein Wohnsitz dort befindet, wo du arbeitest und Kunden empfängst.

6. Eröffne ein spanisches Bankkonto

Mit einem spanischen Bankkonto können Freiberufler in Spanien ihre Zahlungen effizienter abwickeln. Außerdem werden mit diesem Konto die obligatorischen Sozialversicherungsbeiträge jeden Monat automatisch abgezogen.

Nicht-EU-/EWR-Bürger und Schweizer Staatsangehörige

1. Spanisches Freiberufervisum

Bist du kein EU-/EWR- oder Schweizer Staatsbürger? Dann musst du das spanische Freiberufervisum beantragen, um legal als autónomo in Spanien leben und arbeiten zu können. Dieses Visum ist ein Jahr lang gültig und kann alle zwei Jahre verlängert werden. Außerdem brauchst du Folgendes:

• Mindestalter 18 Jahre
• Ein Führungszeugnis
• Ein ärztliches Attest
• Nachweis einer privaten Krankenversicherung
• Nachweis einer entsprechenden Ausbildung
• Nachweis über finanzielle Mittel
• Ein ausgefülltes Formular Modelo EX-07
• Dein Reisepass und eine Kopie davon
• Ein tragfähiger Businessplan
• Ausreichende geplante Investitionen

2. Aufenthaltsgenehmigung

Du musst die entsprechenden Unterlagen zusammenstellen, um eine „Permiso de Residencia” zu bekommen. Dieses Dokument ist für alle Nicht-EU-/EWR- oder Schweizer Staatsbürger erforderlich, die sich länger als drei Monate in Spanien aufhalten möchten, und wird bei der Anmeldung als Selbstständiger bei der Steuerbehörde benötigt. Melde dich innerhalb von 30 Tagen nach deiner Ankunft in Spanien an.

3. Zusätzlich: Alles, was EU-/EWR- und Schweizer Staatsangehörige wie oben aufgeführt benötigen.

Müssen Freiberufler in Spanien Steuern zahlen?

Ja, alle Selbstständigen müssen in Spanien Steuern zahlen. Freiberufler müssen die Kosten für ihren Betrieb selbst tragen und Steuern auf ihr Einkommen zahlen.

Anders als bei einem festen Job in einem Unternehmen geht es bei der Freiberuflichkeit darum, Dienstleistungen für einen oder mehrere Kunden zu erbringen und dafür bezahlt zu werden. Nachdem du die von deinen Kunden gewünschten Arbeiten erledigt hast, musst du ihnen eine Rechnung für die geleistete Arbeit stellen oder erhältst regelmäßige Zahlungen gemäß einer Vereinbarung zwischen dir und deinen Kunden. Mit dieser Art von Arbeitsmodell bist du dein eigener Chef und kannst sogar sofort Gewinne erzielen.

Als Freiberufler bist du der Geschäftsführer und Mitarbeiter deines eigenen Unternehmens und musst dich um Marketing und Kundenservice kümmern. Allerdings müssen spanische Freiberufler zusätzlich zur Einkommensteuer vierteljährlich die IVA (Mehrwertsteuer) abführen. Arbeitnehmer zahlen ihre Steuern hingegen direkt über monatliche Abzüge vom Gehalt.

Ein Wort von SublimeSpain

Für Freiberufler ist es wichtig, alle Regeln und Vorschriften zu kennen, die in Bezug auf Steuern zu beachten sind. Solange du weißt, wie viel du wann zu zahlen hast und welche Abzüge du geltend machen kannst, wirst du in Spanien ein erfolgreiches freiberufliches Unternehmen führen können. Alle notwendigen Recherchen zum spanischen Steuersystem, die Anmeldung bei der zuständigen Steuerbehörde und die fristgerechte Zahlung sind wichtige Schritte, um die Vorschriften einzuhalten und legal in Spanien zu arbeiten. Wenn du diese Fehler verstehst und vermeidest, kannst du sicherstellen, dass du alle deine Steuern ordnungsgemäß zahlst und dich auf das Wesentliche konzentrieren kannst – dein Geschäft.

Haftungsausschluss: Die Informationen auf dieser Seite sind möglicherweise unvollständig oder veraltet. Die aufgeführten Informationen sind unter keinen Umständen als professionelle Rechts- oder Finanzberatung zu verstehen. Wenn du nicht über umfassende Kenntnisse oder Erfahrungen mit den in diesen Artikeln beschriebenen Verfahren verfügst, empfehlen wir dir dringend, dich von einem Rechts- oder Finanzexperten beraten zu lassen.