In Spanien bezeichnet das Wort „Gestoria“ oder „Gestor“ jemanden, an den Sie sich bei Schwierigkeiten mit der spanischen Buchhaltung, Rechnungslegung oder Steuern wenden können. Wann immer Sie ein Problem haben oder in finanziellen oder administrativen Schwierigkeiten stecken, rät man Ihnen, zu einem Gestor zu gehen, aber was ist ein Gestor?

Einerseits hilft eine Gestoria Unternehmen, hauptsächlich ist sie ein administratives Bindeglied zwischen der öffentlichen Verwaltung und der Gesellschaft. Andererseits kann eine Gestoria auch Aufgaben für eine Privatperson übernehmen. Kurz gesagt, die Gestoria führt Handlungen im Interesse einer anderen Person aus.

Was ist ihre Hauptaufgabe?

Die Rolle der Gestoria besteht darin, die Schnittstelle zwischen der Verwaltung und der Öffentlichkeit zu bilden. In den meisten Ländern brauchen Sie keine Schnittstelle, aber für Spanien ist ein Gestor durchaus notwendig. Hier ist eine der Hauptfunktionen, die ein Gestor in Spanien ausübt:

1. Förderung von Verwaltungsverfahren, die im Auftrag eines Dritten durchgeführt werden. Dazu gehört auch die Einreichung von Steuererklärungen.
2. Sie bietet administrative Unterstützung in verschiedenen Bereichen wie Steuerverwaltung, Buchhaltung oder Arbeitsverwaltung. Die Agentur dient als Unterstützung und Anleitung für eine Person oder ein Unternehmen, um ihre Buchhaltung an ein bestimmtes Gebiet anzupassen.
3. Fähigkeit, individuelle Zertifikate oder öffentliche Urkunden auszustellen, die für zukünftige allgemeine Verfahren gültig sind. Oftmals verfügen diese Unternehmen über öffentliche Befugnisse oder Genehmigungen zur Erstellung von Dokumenten oder Bescheinigungen mit allgemeiner Gültigkeit.
4. Die Zusammenarbeit mit einem externen Verwaltungsmanager ist oft unerlässlich für die effiziente Verwaltung eines Unternehmens, wie es bei KMU oder Startups der Fall ist.

Was unterscheidet eine Gestoria von einer Unternehmensberatung?

Eine Möglichkeit, die Funktionen einer Gestoria kennenzulernen, besteht darin, sie mit einer Unternehmensberatung zu vergleichen. Es kommt häufig zu Verwechslungen, da beide Konzepte einige Gemeinsamkeiten aufweisen. Eine Gestoria befasst sich mit umfassenden Aspekten der administrativen Verwaltung eines Unternehmens. Im Gegensatz dazu beschränken sich die Aufgaben der Beratungsunternehmen auf Steuer-, Buchhaltungs- und Arbeitsberatung. Die Gestoria bietet jedoch ein breiteres Spektrum an Verfahren an:

• Steuerliche Verfahren wie die Einreichung von Steuern bei der öffentlichen Steuerverwaltung.
• Verwaltung der Buchhaltung und Rechnungsstellung eines Unternehmens.
• Verwaltung für die Gründung eines Unternehmens
• Bearbeitung von Zuschüssen und Subventionen, sowohl öffentlich als auch privat
• Rechtliche und behördliche Vertretung zwischen dem Unternehmen oder Selbstständigen und der öffentlichen Verwaltung
• Verwaltung und Bearbeitung von An- und Abmeldungen von Selbstständigen
• Hilfe und Bearbeitung bei der Anschaffung eines Rechnungsprogramms und auch dessen spätere Verwaltung

.

• Arbeitsverfahren wie die Anmeldung und Kündigung von Arbeitnehmern, die Einstellung, Entlassung und Verwaltung der Gehaltsabrechnung sowie andere Verfahren mit der Sozialversicherung.

Was kann ein SublimeSpain für mein Unternehmen tun?

Die Funktionen von SublimeSpain stehen im Zusammenhang mit der Bearbeitung von öffentlichen Urkunden, Bescheinigungen aller Art, Grunderwerbssteuern und dokumentierten Rechtsakten, dem Import und Export von Fahrzeugen, Registrierungen, Transportkarten und Registerberichten und, neben vielen anderen. Verfahren, die Beantragung von Lizenzen für den Import und Export von Werken. Zusammengefasst bietet die Agentur folgende Dienstleistungen für Unternehmen an:

1. Steuerverfahren: Die Agentur führt die Buchhaltung des Unternehmens in Bezug auf die Politik und die anzuwendenden Einbehaltungen.
2. Studienbearbeitung: Die Bearbeitung von Subventionen und Studien erfordert einen erheblichen Papieraufwand, der der Gestoria anvertraut wird.
3. Lohnverfahren: Die Vorbereitung der Gehaltsabrechnung ist die häufigste Dienstleistung; sie umfasst die Bearbeitung von Anmeldungen, die Vorhersage von Ausgaben und die Kündigung von Arbeitnehmern.
4. Unternehmensverwaltung: Die Agentur kann an die Bedürfnisse des Unternehmens angepasste Managementlösungen anbieten, die verschiedene Dienstleistungen umfassen.
5. Zertifikate: Die Bearbeitung verschiedenster Zertifikate ist eine weitere Aufgabe, die von Agenturen übernommen wird.
6. Gründung von Unternehmen: Die Beratungsfirma kann die Verfahren zur Gründung von anonymen Gesellschaften und Gesellschaften mit beschränkter Haftung erleichtern, indem sie den gesamten Papierkram delegiert.

SublimeSpain kann auch andere Dienstleistungen wie Erbschaftsangelegenheiten, Lizenzen oder verschiedene Verwaltungsbescheinigungen, Einwanderung und sogar Bußgelder übernehmen.

Warum SublimeSpain?

Die Verwaltungsangestellten von SublimeSpain sind Fachleute, die einen Abschluss in Jura, Wirtschaft, Politik und Management haben. Bei SublimeSpain werden Sie mit einem professionellen Team von Wirtschaftsanwälten zusammenarbeiten. Hier erhalten Sie Beratung bei der Gründung eines Unternehmens und bei der Unternehmensführung.

Haftungsausschluss: Die Informationen auf dieser Seite können unvollständig oder veraltet sein. Die aufgeführten Informationen sollten unter keinen Umständen als professionelle Rechtsberatung angesehen werden. Wir empfehlen Ihnen dringend, sich von einem Rechtsexperten beraten zu lassen, wenn Sie nicht über umfassende Kenntnisse oder Erfahrungen im Umgang mit den in diesen Artikeln beschriebenen Verfahren verfügen.

Finanzberater in Spanien sind Fachleute, die Ihnen bei der Finanzplanung helfen und Finanzdienstleistungen anbieten. Sie arbeiten als Steuer- und Finanzplaner und geben oft finanzielle Ratschläge und Informationen, einschließlich Optionen für Sparen und Investitionen, Ruhestandsplanung und Geldverwaltung. Finanzberater sind nicht dasselbe wie Rechtsanwälte und Wirtschaftsprüfer. Anwälte geben Ratschläge und Hilfestellungen zu rechtlichen Fragen, während Buchhalter über Steuern beraten und Erklärungen abgeben.

Finanzielle Beratung, wenn Sie sie am meisten brauchen

Spanien ist eines der beliebtesten Länder in Europa für ausländische Einwohner. Die reiche Kultur und die schöne Landschaft machen das Land zu einem attraktiven Lebensraum. Es ist eines der ältesten Länder Europas mit einer reichen Geschichte und Kultur, gemischt mit Modernität, was es zu einem attraktiven Ziel für Expats und Firmen macht, die im Ausland ihr Glück finden und ihre Ziele erreichen wollen. Finanzberater in Spanien können Ihnen helfen, sich im neuen spanischen Umfeld zurechtzufinden, damit Sie Ihre Zeit dort ohne Geldsorgen genießen können.

Steuerplanung für Auswanderer

Wenn Sie im Ausland leben und planen, eine Immobilie in Spanien zu kaufen, ist eine finanzielle Beratung über Hypotheken in Spanien sehr gut. Wenn Sie sich mit Hypotheken in Spanien nicht auskennen, bekommen Sie vielleicht keine oder zahlen zu viel. Durch die Finanzanalyse des Beraters können Sie die Zinssätze für Ihr Darlehen senken. Es gibt auch andere Finanzdienstleistungen, die ein Berater anbieten kann. Sie können Ihnen zum Beispiel bei der Steuerplanung helfen, um die Einkommens- und Kapitalertragssteuer zu senken.

Ratschläge für Rentner in Spanien

Wenn Sie Rentner in Spanien sind und über eine Rente verfügen, können Sie eine Finanzberatung zu einer breiten Palette von Finanzdienstleistungen anfordern. Zu diesen Dienstleistungen gehören Finanzplanung, Finanzinvestitionen und finanzielle Risikobewertung. Sie können Sie darüber beraten, wie Sie Ihre Rente am besten nach Spanien übertragen können, und Ihnen bei der Aufnahme einer Hypothek behilflich sein, falls Sie eine benötigen.

Finanzielle Beratung für Ihr Unternehmen in Spanien

Finanzielle Beratung in Spanien ist auch für Unternehmen in Spanien möglich. Sie kann zum Beispiel sehr nützlich sein, wenn Sie ein Unternehmen in Spanien mit einem bedeutenden Kredit gründen wollen. Sie benötigen Rechtsanwälte, die Sie durch die Gesellschaftsgründung führen und Buchhalter, die Sie durch die Steuern in Spanien führen. Finanzberater können Ihnen helfen, die Zukunft zu planen und Sie beraten, welche Finanzprodukte für Ihr Unternehmen am besten geeignet sind. Diese Finanzberatung kann dazu beitragen, Ihr Unternehmen vor finanziellen Risiken zu schützen und Ihnen mehr finanziellen Spielraum zu verschaffen.

Unternehmen können sich beraten lassen, wie sie ihre finanziellen Mittel am besten verwalten können. Finanzberater bieten Kreditanalysen und Investitionsmanagementdienste an. Sie können Berater für Finanzprodukte für Unternehmen in Anspruch nehmen. Dazu gehören Renten, Aktienprogramme, Finanzplanung für den Ruhestand, Finanzanlagen, finanzielle Risikobewertung und Finanzberichte. Unternehmen können auch Finanzberater in Anspruch nehmen, die sie durch die finanziellen Aspekte von Fusionen und Übernahmen führen.

Welche Finanzdienstleistungen bieten die Finanzberater in Spanien an?

Finanzberater bieten eine Reihe von Finanzplanungs- und -verwaltungsdienstleistungen an, darunter Finanzanalysen, Finanzmanagement, Finanzberatungsdienste und Finanzanalysen.

Sie können finanzielle Risiken einschätzen und Investitionen bewerten, um Ihnen Finanzpläne zu erstellen, die auf Ihre individuellen Bedürfnisse zugeschnitten sind. Sie bieten Ihnen die besten Finanzprodukte, um Ihr Budget und Ihre finanziellen Ziele zu erreichen.

Obwohl sie in der Regel in allen finanziellen Angelegenheiten beraten, die mit den Finanzen einer Person oder eines Unternehmens zu tun haben, geht ihr finanzielles Fachwissen über Finanzplanung und Finanzberatung hinaus.

Auf einer sehr einfachen Ebene helfen Finanzberater in Spanien, finanzielle Sicherheit und Finanzdienstleistungen zu bieten, während komplexere Finanzberatungsdienste für private oder geschäftliche Zwecke in Anspruch genommen werden können.

Finanzdienstleistungen bestehen aus

• Analyse
• Planung
• Finanzdienstleistungen im Bereich Steuern
• Risikobewertung
• Beratung
• Beratung
• Informationen und Leitfäden

Was ist Finanzanalyse?

Unter Finanzanalyse versteht man die Überprüfung und Untersuchung von Daten wie Jahresabschlüssen und Arbeitspapieren, um verschiedene Arten von Risiken oder die finanzielle Gesundheit zu ermitteln. Finanzberater verwenden die Finanzanalyse, um die Bilanz, die Vermögensaufstellung und andere Finanzberichte eines Unternehmens zu prüfen und eine finanzielle Bewertung vorzunehmen.

Was ist Finanzplanung?

Bei der Finanzplanung geht es darum, die finanziellen Ziele zu bestimmen, die man im Leben erreichen möchte, und dann Finanzpläne zu erstellen, die diesen Anforderungen entsprechen. Finanzberater helfen ihren Kunden bei der Erstellung von Finanzplänen, indem sie ihre derzeitige finanzielle Situation beurteilen, ihre zukünftigen finanziellen Ziele festlegen und dann Finanzpläne erstellen, die sie zum Erreichen ihrer finanziellen Ziele führen.

Der Finanzplanungsprozess kann zu jedem Zeitpunkt im Leben durchgeführt werden, wenn finanzielle Entscheidungen anstehen. Nehmen wir an, Sie stehen vor wichtigen finanziellen Entscheidungen in Ihrem Leben, wie dem Kauf eines Hauses oder der Pensionierung. In diesem Fall können Finanzberater in Spanien Ihnen helfen, die besten Entscheidungen für Ihre finanzielle Situation zu treffen.

Was sind steuerliche Finanzdienstleistungen?

Wenn Sie spanische Steuervorteile nutzen wollen, ist es ratsam, sich von einem Experten helfen zu lassen. Finanzberater können Ihnen mit steuerlichen Finanzdienstleistungen helfen, einschließlich der Beratung bei der Steuerplanung. Diese Finanzberatung kann für Investoren zusätzliche finanzielle Sicherheit bieten. Sie kann die finanziellen Belastungen lindern. Wenn Sie Unterstützung bei der Steuererklärung benötigen, können Buchhalter Ihnen dabei helfen.

Was ist eine finanzielle Risikobewertung?

Die finanzielle Risikobewertung ist ein Prozess, der von Finanzberatern durchgeführt wird, um das finanzielle Risiko von Finanzprodukten oder -dienstleistungen zu bewerten. Es handelt sich um die Bewertung des finanziellen Risikos, die von Finanzberatern vorgenommen wird, um festzustellen, ob die Finanzdienstleistungen für die Bedürfnisse und Renditeerwartungen eines Anlegers geeignet sind.

Zur Bewertung des finanziellen Risikos gehört auch die Beurteilung, wie gut ein Portfolio oder eine Anlagestrategie zu den finanziellen Zielen, der Erfahrung, der Risikotoleranz und anderen persönlichen Faktoren passt, die das finanzielle Risiko beeinflussen.

Was ist Finanzberatung?

Es handelt sich um eine Finanzdienstleistung, die von Finanzberatern in Spanien erbracht wird und bei der sie Privatpersonen und Unternehmen in Bezug auf Finanzprodukte, Finanzplanung und Budgetierung beraten.

Es handelt sich um eine Finanzberatungsdienstleistung, bei der Finanzberater Informationen und Aufklärung über Kreditkarten, Entschuldungsdienste, Schuldenkonsolidierungsdarlehen, Finanzplanung, Finanzdienstleistungen, Finanzmanagement, finanzielle Risikobewertung und Darlehen, die von Finanzinstituten angeboten werden, bieten.

Finanzberater können sowohl Privatpersonen als auch Unternehmen finanziell beraten. Unternehmen brauchen Finanzberater, um die Finanzgeschäfte ihres Unternehmens zu verwalten. Finanzberater können dabei helfen, den effektivsten Weg zu finden, wie das Geld eines Unternehmens eingesetzt werden kann, und sie können Finanzmanagern helfen, ihr finanzielles Potenzial zu maximieren.

Was ist Finanzcoaching?

Ein Finanzcoach, der auch als Finanzplaner oder persönlicher Finanzberater bezeichnet wird, kann jedem, der sein Wissen und seine Fähigkeiten im Finanzbereich verbessern möchte, ein Finanzcoaching anbieten. Das Coaching bietet die Möglichkeit (und die Motivation), die Kontrolle über die eigenen Finanzen zu übernehmen, indem es das Selbstvertrauen in Finanzangelegenheiten stärkt.

Ein Coaching ist besonders nützlich für Menschen, die neu in der Finanzplanung sind oder die ihre Denkweise über Finanzplanung ändern wollen. Sie können sich auch beraten lassen, wie Sie Ihr finanzielles Leben in Spanien meistern. Es wird Ihnen helfen, verbesserungswürdige Bereiche zu identifizieren.

Was sind Finanzinformationen?

Zu den Finanzinformationen gehören Finanzberichte, die Aufschluss über die finanzielle Gesundheit geben. Sie können auch Anleitungen für Investitionen und Erläuterungen zu Finanzdienstleistungen wie Hypotheken, Kreditkarten oder Altersvorsorge enthalten.

Die Finanzinformationen können auch die Form von täglichen, wöchentlichen und monatlichen Finanzupdates und Nachrichten über Finanzmärkte und Finanzinstitute in Spanien annehmen.

Kapitalanlageverwaltung

Anlageverwaltung ist Finanzberatung zu Finanzprodukten. Sie hilft den Anlegern, ihre finanziellen Ziele zu erreichen. Finanzberater in Spanien bieten Dienstleistungen im Bereich der Anlageverwaltung an, die Finanzplanung, Finanzanlagen, finanzielle Risikobewertung und Finanzberichterstattung in Spanien umfassen.

Das Anlagemanagement umfasst eine Bewertung des Finanzprofils eines Anlegers (Vermögen, Schulden, Einkommen und Ausgaben) zusammen mit seinen finanziellen Zielen, um ihm bei der Planung kurzfristiger finanzieller Ziele zu helfen, wie z. B. dem Kauf eines Hauses oder einer finanziellen Notlage.

Dazu gehören auch die Finanzplanung für den Ruhestand und die Bewertung des finanziellen Risikos, um den richtigen Anlagemix zur Erreichung der finanziellen Ziele zu bestimmen. Das Anlagemanagement kann auch Finanzberatung zu betrieblichen Finanzprodukten wie Renten und Aktienprogrammen anbieten.

Typen von Finanzinstituten in Spanien

In Spanien gibt es viele Arten von Finanzinstituten, darunter Banken, Versicherungsgesellschaften, Maklerfirmen, Finanzplaner und Kreditgenossenschaften. Alle Finanzinstitute werden von den Finanzbehörden in Spanien reguliert und müssen die Finanzvorschriften einhalten.

Beliebte Finanzprodukte in Spanien

Einer der Finanzberater in Spanien kann Sie zu Finanzprodukten beraten, wie zum Beispiel:

• Darlehensprodukte
• Sparen und Investitionen
• Ruhestandspläne
• Versicherungsverträge
• Wohnungsbaukredite und Hypotheken
• Investitionen und Finanzinstrumente wie Aktien, Anleihen und Anteile an Investmentfonds
• Pensionen

Steuerarten in Spanien

Wenn Sie in Spanien leben, müssen Sie sich mit vielen Arten von Steuern auseinandersetzen. Die Finanzberater in Spanien können Ihnen dabei helfen, herauszufinden, welche Steuern auf Ihre finanzielle Situation zutreffen und wie Sie am besten damit umgehen. Gewöhnliche Steuern, die in Spanien anfallen, sind:

• Einkommensteuer für Privatpersonen
• Mehrwertsteuer
• Körperschaftsteuer
• Vermögenssteuer
• Grundstückssteuer
• Erbschaftsteuer
• Gemeindesteuer
• Kfz-Steuer
• Sozialversicherungssteuer

Spanische Finanzberater bieten Finanzberatung in Bezug auf Besteuerung, Wohnungsplanung, Haushaltsplanung, persönliche Finanzplanung, Sparpläne und Investitionen. Steuern sind für alle Bürger mit Wohnsitz innerhalb der wirtschaftlichen Grenzen Spaniens obligatorisch.

Größte Fehler von Auswanderern

Der Finanzberater in Spanien kann Ihnen sagen, welche finanziellen Fehler unter Expats üblich sind. Zu den häufigsten Fehlern, die von Expats gemacht werden, gehören:

• Nicht abgegebene Steuererklärungen oder fehlende Finanzinformationen
• Fehlerhafte Finanzangaben aufgrund mangelnden Verständnisses
• Versuch, Geld zu sparen, indem man finanzielle Beratung vermeidet
• Fehlende Planung der Finanzberatung, Unterschätzung des Finanzbedarfs
• Anspruch auf zu viele Zulagen
• Sprachbarrieren
• Falsche Formulare ausfüllen (Modelo’s)
• Nicht ordnungsgemäßer Umgang mit Schulden
• Nicht ordnungsgemäßer Umgang mit Gewinnen

Expats, die neu in Spanien sind, sollten sicherstellen, dass sie die finanziellen Anforderungen des Lebens in Spanien verstehen. Denn wenn sie finanzielle Fehler machen, kann das zu finanziellen Sanktionen führen.

Ein Wort von SublimeSpain

Wenn es um größere Geldbeträge geht, ist es wichtig, einen unabhängigen Berater hinzuzuziehen. Laut Gesetz müssen Finanzberater in Spanien alle finanziellen Beziehungen zu Finanzprodukten offenlegen. Das bedeutet, dass Sie darauf vertrauen können, dass Ihr Finanzberater kein Finanzprodukt empfiehlt, nur weil es ihm mehr Geld einbringt. Er wird Sie unparteiisch über Steuerfragen und Finanzplanung in Spanien beraten.

Haftungsausschluss: Informationen auf dieser Seite können unvollständig oder veraltet sein. Die aufgeführten Informationen sollten unter keinen Umständen als professionelle Rechtsberatung angesehen werden. Wir empfehlen dringend, einen Rechtsexperten zu Rate zu ziehen, wenn Sie nicht über umfassende Kenntnisse oder Erfahrungen im Umgang mit den in diesen Artikeln beschriebenen Verfahren verfügen.

Wenn Sie bereits ein Unternehmen in Spanien haben oder in Spanien leben, sind Sie vielleicht mit einigen modelo’s vertraut. Dies sind Formulare, die Sie ausfüllen müssen und die von den spanischen Steuerbehörden vorgeschrieben sind. Bei SublimeSpain haben wir Fachleute, die sich auf alle Formulare spezialisiert haben, auch auf die besonderen und komplizierten Steuerformulare.

In diesem Artikel finden Sie weitere Informationen zu den gebräuchlichsten Formularen und Informationserklärungen. Er vermittelt eine Vorstellung davon, womit Sie es bei der Agencia Tributaria zu tun haben werden. Die Informationen sind unvollständig. Nehmen Sie Kontakt mit uns auf, wenn Sie möchten, dass wir uns um Ihre Situation kümmern. Wir bieten eine Vielzahl von Dienstleistungen an.

Kategorie Einzelpersonen und Gebietsansässige

Nachfolgend finden Sie einige Informationen, wenn Sie nicht in Spanien ansässig sind oder einen Wohnsitz in Spanien haben.

Modelo 30

Formular 030. Steuerregister der Steuerpflichtigen – Erklärung zur Eintragung, Änderung der Adresse und Änderung der persönlichen Daten im Steuerregister. Das Formblatt 030 ist für Personen vorgesehen, die sich beim Finanzamt als steuerlich ansässig und steuerpflichtig registrieren lassen wollen, sowie für Privatpersonen, um Änderungen ihrer Daten mitzuteilen oder eine Adresse für Benachrichtigungen anzugeben, wenn sie diese an einer anderen als ihrer Steueradresse erhalten möchten. Spanische Staatsbürger oder Nichtansässige können mit dem Formular 30 eine Steueridentifikationsnummer (NIF) beantragen.

Modelo 100

Formular 100. Persönliche Einkommensteuer. Jährliche Steuererklärung. Die Steuerbehörde ist für die Ausstellung des Formulars 100 zuständig, und in Spanien ansässige Personen müssen dieses Formular als Einkommensteuererklärung innerhalb ihres ersten Jahres ausfüllen. Mit dem Ausfüllen dieses Formulars erklären Sie sich gegenüber dem spanischen Finanzamt und in Übereinstimmung mit dem HMRC damit einverstanden, dass Sie für die spanische Steuer in Spanien ansässig sind.

Formular 123 (Jährliche Entsprechung von M193)

Formular 123. Einbehalte und Abschlagszahlungen für Personal Income Tax, Körperschaftssteuer und Non-Resident Income Tax (Betriebsstätten). In Spanien ansässige Personen müssen das Formular 123 einreichen, um Informationen über bestimmte Einkünfte aus beweglichem Kapital für Steuerzwecke zu liefern.

Modelo 145

Das Formular 145 wird von der Steuerbehörde benötigt, um Informationen über die persönliche Einkommensteuer zu erfassen, mit denen die Steuerpflichtigen ihren Zahler – einschließlich ihres Arbeitgebers – über ihren Steuer- und Familienstand informieren. Es wird auch verwendet, um den Prozentsatz der auf den Lohn einbehaltenen Einkommensteuer festzulegen.

Modell 151

Formular 151. Einkommensteuererklärung für einzelne nationale Steuerbehörden. Dieses Formular ermöglicht die Online-Einreichung oder die Vorab-Einreichung der Einkommenssteuer für Einzelpersonen, die unter die Sonderregelung für nach Spanien versetzte Arbeitnehmer fallen.

Modelo 210

Formular 210. Steuer auf unterstelltes Einkommen von Nicht-Residenten und Mietsteuer. Nicht in Spanien ansässige Personen müssen einen bestimmten Prozentsatz ihres Einkommens und ihrer Immobilien, die dem Staat gehören, zahlen. Der derzeitige Steuersatz für EU-Mitglieder beträgt 19 % und für Nicht-EU-Mitglieder 24 %.

Modelo 714

Formular 714. Erklärung zur Vermögens- oder Reichtumssteuer in Spanien. Es enthält die erforderlichen Angaben zu den Immobilien, die der Steuerpflichtige besitzt, und eine Vermögenserklärung für alle, die Immobilien im Wert von mehr als 700.000 € netto besitzen. Die ersten siebenhunderttausend Euro sind steuerfrei, der darüber hinausgehende Betrag wird nach einer gleitenden Skala besteuert. Auf nationaler Ebene liegt diese Skala bei 0,2 % bis 2,5 % des Nettovermögens.

Modell 720

Formular 720. Erklärung über im Ausland gehaltene Vermögenswerte und Rechte. Alle spanischen Staatsbürger und nicht in Spanien ansässigen Personen müssen das Formular 720 für Vermögen im Ausland ausfüllen. Das Formblatt 720 ist unerlässlich, und die darin enthaltenen Informationen sind ausschließlich für die Aufdeckung von Betrug erforderlich. Außerdem wird darin dargelegt, ob und welche Vermögenswerte vorhanden sind, und es können erhebliche Geldstrafen verhängt werden, wenn das Formular nicht ausgefüllt wird.

Geschäftskategorie

Nachfolgend finden Sie einige Modelo’s, die Sie benötigen könnten, wenn Sie mit Unternehmen zu tun haben.

Modelo 111

Formular 111. Quellensteuer (IRPF), die für die Mitarbeiter des Unternehmens fällig ist, und alle Rechnungen, die Quellensteuer einbehalten. Es ist vierteljährlich auszufüllen, allgemeine Rechnungen von wirtschaftlichen Aktivitäten Einkommen, Notare, Kapitalgewinne aus der forstwirtschaftlichen Entwicklung, und Selbständige (autónomos).

Modelo 115

Formular 115. Einbehalte und Abschlagszahlungen. Einkünfte oder Erträge aus der Vermietung oder Untervermietung von städtischen Gebäuden. Es wird vierteljährlich von einem Selbstständigen ausgefüllt und eingereicht, der eine Immobilie vermietet, wobei der Einbehalt in der Rechnung enthalten ist.

Modelo 165

Formular 165. Informative Rückmeldung von Einzelbescheinigungen, die Gesellschaftern oder Teilnehmern von neu oder kürzlich gegründeten Organisationen ausgestellt werden. Wie in Abschnitt 1 des Artikels 69 der Verordnung über die Einkommensteuer entwickelt, legt es fest, wie die neue informative Steuererklärung vorgelegt werden muss.

Modell 190

Formular 190. Informative Steuererklärung. Einbehalte und Abschlagszahlungen. Arbeitseinkommen und Einkommen aus wirtschaftlichen Tätigkeiten, Gewinne und bestimmte Kapitalerträge und Einkommenszuweisungen. Es muss jährlich ausgefüllt werden und enthält Angaben zu den Arbeitnehmern und Gewerbetreibenden mit ihren Namen, Vornamen, Ausweisen, Wahrnehmungen und Abzügen. Es handelt sich um eine informative Erklärung und eine Zusammenfassung der Steuerabzüge für Freiberufler und Arbeitnehmer.

Modelo 200 / 202

Formular 200. IS. Steuererklärung für konsolidierte Gruppen. Körperschaftsteuer und Einkommensteuer für Nichtansässige. Zahlungs- oder Erstattungsdokumente. Die Unternehmen müssen gleichzeitig Steuern an die nationale und die regionale Finanzverwaltung zahlen und eine Selbstveranlagung für die Körperschaftssteuer und die Einkommenssteuer für Gebietsfremde (Betriebsstätten und Organisationen im Rahmen des Einkommensverteilungssystems, die im Ausland gegründet wurden und deren Bedingungen im spanischen Hoheitsgebiet genehmigt wurden) abgeben.

Modelo 232

Formular 232. Informative Erklärung über Transaktionen mit verbundenen Parteien und Transaktionen und Situationen, die sich auf Länder oder Gebiete beziehen, die als Steuerparadiese klassifiziert sind. Pflicht zur ausdrücklichen Meldung von Geschäften mit nahestehenden Personen oder Einrichtungen und Informationen über Geschäfte und Sachverhalte mit Bezug zu als Steueroasen eingestuften Ländern oder Gebieten.

Modell 303

Formular 303. MEHRWERTSTEUER. Selbstveranlagung. Vollständige Einreichung der Selbstveranlagung für die Mehrwertsteuer, die vierteljährlich eingereicht werden muss, wenn Sie eine mehrwertsteuerpflichtige Tätigkeit ausüben. Sie kann in bestimmten Situationen gezahlt oder abgezogen werden.

Formular 322

Formular 322. MEHRWERTSTEUER. Gruppen von Organisationen. Individuelles Formular. Monatliche Selbstveranlagung. Eine vollständige Einreichung der monatlichen Selbstveranlagungen für die Mehrwertsteuer, die Gruppen von Organisationen entspricht, eine persönliche Aufzeichnung.

Modell 347

Formular 347. Information Return. Jährliche Informationserklärung über Transaktionen mit Dritten. Formalitäten Information und Unterstützung. Es muss jährlich ausgefüllt werden mit Angaben zu den Geschäften mit Dritten. Geschäfte im Wert von mehr als 3005,06 € mit einer wiederkehrenden Partei müssen dieses Formular einreichen.

Modelo 349

Formular 349. Informationsmeldung über innergemeinschaftliche Umsätze. Es wird mit einer Offenlegungserklärung ausgefüllt. Die Unternehmen sind verpflichtet, die Steuererklärung über innergemeinschaftliche Umsätze während des entsprechenden Zeitraums abzugeben.

Formular 353

Formular 353. UMSATZSTEUER. Gruppe von Unternehmen. Es handelt sich um ein aggregiertes und monatliches Selbstveranlagungsformular, das von der Muttergesellschaft für die Mehrwertsteuer ausgefüllt werden muss und über das die Zahlung der Steuerschuld oder die Erstattung oder der Antrag auf Ausgleich erfolgt.

Modelo 368

Steuerformular 368. Erklärung zur Abrechnung der besonderen MwSt.-Regelungen für Telekommunikations-, Rundfunk- oder Fernsehdienstleistungen und elektronische Dienstleistungen. Es wird vierteljährlich ausgefüllt und ist für Unternehmen erforderlich, die sich auf den Verkauf von digitalen Dienstleistungen spezialisiert haben oder in einem One-Stop-Mini-Shop für Online-Verkäufe in EU-Länder registriert sind.

Modelo 390

Formular 390. MEHRWERTSTEUER. Jährliche zusammenfassende Steuererklärung. Sie ist erforderlich, um alle Transaktionen im Zusammenhang mit der im Laufe des Jahres von Ihrem Unternehmen erhobenen, abgezogenen und gezahlten Mehrwertsteuer zusammenzufassen. Spanische autónomos und kleine Unternehmen sind zur Abgabe verpflichtet, da sie keine Zahlung leisten müssen.

Kategorie Selbstständige

Nachfolgend finden Sie einige Modelo’s, die Sie als Selbständiger benötigen könnten.

Modelo 36/37

Formulare 036 und 037. Steuerregister für Gewerbetreibende, Freiberufler und Steuerpflichtige – Steuerregistererklärung zur Eintragung, Änderung, Löschung und vereinfachte Steuerregistererklärung. Die Personen, die in das Register für Gewerbetreibende, Sachverständige und Steuerpflichtige aufgenommen werden sollen, müssen Erklärungen unter Verwendung der Formulare 036 oder 037 abgeben. Auch für Anpassungen oder den Ausschluss aus dem Register muss ein Eintrag angeboten werden.

Modelo 130/131

Formular 130. IRPF (Persönliche Einkommensteuer). Unternehmen und Freiberufler werden nach dem System der direkten Bewertung besteuert. Raten. Es muss von natürlichen Personen eingereicht werden, die eine wirtschaftliche Tätigkeit ausüben, einschließlich der Land-, Vieh-, Forst- und Fischereiwirtschaft im Rahmen des direkten Bewertungssystems, der Standard- oder vereinfachten Modalität der Einkommenssteuer.

Modelo 303 (390)

Formular 303. UMSATZSTEUER. Selbstveranlagung. Dieses Formular muss von allen Selbstständigen in Spanien als Mehrwertsteuererklärung eingereicht werden. Jedes Quartal wird das Formular 303 ausgefüllt, um die Einkünfte zu erklären und Steuern zu zahlen.

Immobilienkategorie

Nachfolgend finden Sie einige Informationen, wenn Sie sich mit Immobilien in Spanien beschäftigen.

Modelo 180

Formular 180. Information Return. Einbehalte und Abschlagszahlungen. Einkünfte aus der Vermietung von städtischen Gebäuden. Jährliche Zusammenfassung. Jährlich auszufüllen als Übersicht über die Einkommensteuer für Privatpersonen, Körperschaften und Nichtansässige für Einkünfte aus der Vermietung oder Untervermietung von Gebäuden.

Modelo 211

Formular 211. IRNR. Es ist obligatorisch und auszufüllen für die Einkommenssteuer von Nicht-Residenten und den Einbehalt bei Immobilienkäufen von Nicht-Residenten ohne Betriebsstätte.

Modelo 296

Formular 296. Information Return. Einbehalt und Abschlagszahlung für die Einkommensteuer von Nicht-Residenten (ohne Betriebsstätte). Das Steuerformular 216 wird jährlich von der Nicht-Residenten-Einkommenssteuer (IRNR) ausgefüllt, die von Unternehmen oder Einzelpersonen gezahlt werden muss, die einige Einkünfte in Spanien erzielen, aber nicht im Staatsgebiet ansässig sind.

Erbschaftskategorie

Nachfolgend finden Sie einige Informationen, wenn es um Erbschaft in Spanien geht.

Modelo 182

Formular 182. Information Return. Es enthält Informationen über erhaltene Spenden und Beiträge. Außerdem wird es benötigt, um das Recht auf einen Abzug bei der Einkommenssteuer, der Körperschaftssteuer oder der Einkommenssteuer für Nichtansässige geltend zu machen.

Formular 650

Formular 650. Erbschafts- und Schenkungssteuer. Selbstveranlagungs-Erbschaftssteuererklärung. Wenn Sie Vermögen in Spanien besitzen, sollten Sie für Ihr Ableben vorsorgen, so dass Sie das Formular 650 innerhalb von 30 Jahren einreichen und Erbschaftssteuer zahlen müssen. Die Einreichung und Voranmeldung kann online erfolgen.

Holen Sie sich Unterstützung beim Ausfüllen Ihrer Modelo’s in Spanien

Wenn wir Ihnen beim Ausfüllen Ihrer Modelo’s in Spanien helfen sollen, dann kontaktieren Sie uns. Wir haben ein Team von Fachleuten und lokalen Steuerverwaltungsexperten, die Ihnen zur Seite stehen. Wir können das für eine feste Gebühr übernehmen.

Haftungsausschluss: Informationen auf dieser Seite können unvollständig oder veraltet sein. Die aufgeführten Informationen dürfen unter keinen Umständen als professionelle Rechtsberatung angesehen werden. Wir empfehlen dringend, einen Rechtsexperten zu Rate zu ziehen, wenn Sie über keine umfassenden Kenntnisse oder Erfahrungen im Umgang mit den in diesen Artikeln beschriebenen Verfahren verfügen.

Wie in den meisten entwickelten Volkswirtschaften wird auch in Spanien das Wohlfahrts- und Sozialsystem durch Steuern finanziert. Spanische Einwohner, Nicht-Einwohner und Bürger kommen in den Genuss zahlreicher Sozialprogramme, für die die Steuerzahler durch verschiedene Steuern aufkommen. Das spanische Steuersystem finanziert das Gesundheits- und Bildungssystem, die Sozialhilfe für Menschen mit geringem Einkommen, die Arbeitslosenversicherung, die gemeinhin als „Arbeitslosengeld“ bezeichnet wird, das Rentensystem, die Bürgerversicherung und andere öffentliche Dienstleistungen.

Die Steuersätze, die Gebietsansässige und Nicht-Gebietsansässige in Spanien zahlen, sind unterschiedlich, und wenn Sie den Unterschied genau kennen, können Sie Ihre Ersparnisse und Ihr Einkommen effizienter verwalten. Sie können die Steuern nach direkten und indirekten Steuern unterscheiden.

Die wichtigsten direkten Steuern in Spanien sind:

Die direkte Steuer ist eine Einkommens- oder Vermögenssteuer, die der Steuerzahler direkt an den Staat zahlt. Zu den direkten Steuern in Spanien gehören:

• Einkommenssteuer: Die Einkommenssteuer wird auf der Grundlage des Einkommens des Steuerpflichtigen erhoben. Wenn Sie steuerlich nicht ansässig sind, besteuert die Regierung nur das spanische Einkommen.
• Körperschaftssteuer (IS): Unternehmen müssen eine Körperschaftssteuer (eine Gewerbesteuer) zahlen.
• Vermögenssteuer: Das örtliche spanische Finanzamt erhebt Steuern auf das Vermögen der Bürger. Einige autonome Regionen des Landes verzichten jedoch vollständig darauf. Wenn die Regierung Ihr Vermögen besteuert, müssen Sie Steuern auf Ihr Vermögen abzüglich der Schulden zahlen.
• Erbschafts- und Schenkungssteuer: Wenn ein Erbfall eintritt und Sie einen Geldbetrag erhalten, müssen Sie auf dieses Einkommen Erbschaftssteuer zahlen.

Die wichtigsten indirekten Steuern in Spanien sind:

Eine indirekte Steuer, die auf Transaktionen (Verkäufe) von Waren und Dienstleistungen erhoben wird. Zu den indirekten Steuern in Spanien gehören:

• Mehrwertsteuer (IVA): Die Mehrwertsteuer ist die wichtigste indirekte Steuer und besteuert den Verbrauch von Waren und Dienstleistungen durch Privatpersonen und Unternehmen. Sie ist sehr bekannt, weil sie uns alle im täglichen Leben betrifft, und sie ist sehr unbeliebt, weil sie die Produkte verteuert, was die Wettbewerbsfähigkeit der Verkäufer und die Kaufkraft der Käufer beeinträchtigt. Einige Produkte haben eine niedrigere IVA, um diese negative Auswirkung zu minimieren, da sie als wesentliche Produkte angesehen werden. Es gibt drei Arten von IVA mit 21%, 10% und 4%.
• Steuer auf Erbschaftsübertragungen und dokumentierte Rechtsakte (ITPAJD): Drei Gruppen fallen unter diese Steuer, nämlich Vermögensübertragungen, Unternehmenstransaktionen und dokumentierte Rechtsakte. Die Vermögensübertragungssteuer ist mit der Grunderwerbssteuer verwandt (und ist eine besondere Art der IVA). Mit der Steuer auf dokumentierte Rechtsakte werden bestimmte notarielle, kommerzielle und administrative Dokumente formalisiert. Die Steuer auf Unternehmensvereinigungen ist eine Steuer für die Gründung von Unternehmen.

Sind Sie ein Steuerinländer oder ein Steuerausländer?

Es ist wichtig, festzustellen, ob Sie in Spanien steuerlich ansässig oder nicht-ansässig sind. Ob Sie steuerlich ansässig sind oder nicht, entscheidet über die Höhe der Steuern, die Sie zu zahlen haben.

Sie gelten als Steuerinländer, wenn Sie eine der drei folgenden Bedingungen erfüllen.

• Wenn Sie mehr als 183 Tage pro Kalenderjahr, von Januar bis Dezember, in Spanien ansässig sind (die Tage müssen nicht aufeinander folgen, um zu zählen).
• Wenn Sie eine überwiegende berufliche Bindung an das Land haben, d.h. wenn Sie in Spanien arbeiten oder eine Beschäftigung haben. Dieses Szenario ist typisch für jemanden, der einen Teil des Jahres für ein spanisches Unternehmen arbeitet, aber die meiste Zeit auf Reisen verbringt und Kunden in aller Welt trifft.
• Ihr Ehepartner oder Ihre Kinder haben ihren Wohnsitz in Spanien.

Diese Unterscheidung gilt nur für steuerliche Belange und hat nichts mit der Aufenthaltsgenehmigung zu tun, die Ihnen den rechtmäßigen Aufenthalt im Land ermöglicht. Das bedeutet, dass Sie zwar eine Aufenthaltserlaubnis in Spanien haben, aber aus steuerlichen Gründen als Nichtansässiger eingestuft werden könnten, wenn Sie die Kriterien nicht erfüllen.

Steuern in Spanien für Residenten und Nicht-Residenten

Im Folgenden werden die Steuern erläutert, die Residenten und Nicht-Residenten zahlen.

Die persönliche Einkommensteuer (IRPF) für Steuerresidenten in Spanien

Die persönliche Einkommensteuer (PIT) für in Spanien ansässige Steuerpflichtige, auch bekannt als Impuesto sobre la Renta de las Personas Físicas (IRPF), wird in der Regel auf ihr weltweites Einkommen erhoben, unabhängig davon, wo es erzielt wird. Die PIT ist eine progressive Einkommensteuer. Wer mehr verdient, zahlt auch mehr.

Die Berechnung der Einkommenssteuer für Steuerresidenten erfolgt mit dem allgemeinen Einkommen (Renta General) und den Sparerträgen (Renta del Ahorro). Das persönliche Einkommen umfasst:

• Lohnsummen, Einkommenszuweisungen und Sachleistungen.
• Vermögenserträge über Dritte, wie z.B. Lotteriegewinne.
• Zinserträge und sonstige Einnahmen.
• Dividenden und sonstige Erträge aus Unternehmensbeteiligungen.
• Erträge aus Kapitalisierungsgeschäften und Lebens- und Berufsunfähigkeitsversicherungen.
• Kapitalgewinne aus der Übertragung von Vermögenswerten.

Die progressive Einkommensteuer für Steuerresidenten in Spanien

Nachfolgend finden Sie einen Überblick über die progressive Einkommenssteuer für Steuerresidenten in Spanien. Die tatsächlichen Einkommensteuersätze sollten Sie immer anhand der autonomen Region in Spanien berechnen, in der Sie steuerlich ansässig sind.

Besteuerungsgrundlage (bis zu)	Steuerpflicht	Überschuss der Steuerbemessungsgrundlage (bis zu)	Steuersatz
€0	€0	€12.450	19%
€12.450	€2.365,50	€7.750	24%
€20.200	€4.225,50	15.000€	30%
€35.200	€8.725,50	€24.800	37%
€60.000	€17,901.50	€240.000	45%
300.000€	€125,901.50	Restbetrag	47%

Die Einkommensteuersätze sind in den verschiedenen autonomen Regionen sehr unterschiedlich. Zum Beispiel hat Madrid eine niedrigere Einkommenssteuer als Katalonien.

Die Einkommensteuer hat Abzüge.

Bei der spanischen Einkommenssteuer gibt es mehrere Abzüge. Diese Abzüge tragen dazu bei, dass Sie in Spanien weniger Einkommenssteuern zahlen müssen. Vergewissern Sie sich, welche dieser Abzüge auf Sie zutreffen, und holen Sie sich die Hilfe eines Steuerberaters, wenn Sie sich nicht sicher sind. Auf diese Weise zahlen Sie nicht mehr spanische Einkommenssteuer als nötig. Einige dieser Freibeträge sind:

Ein in Spanien steuerlich ansässiger Bürger erhält einen Freibetrag, der sich nach seinem Alter richtet. Dieser Freibetrag erhöht sich mit zunehmendem Alter.

• unter 65 Jahren: 5.550 €
• über 65 Jahre: 6.700 €
• Alter 75: 8.100 €

Darüber hinaus hat der Steuerbürger einen Abzug für jedes unterhaltsberechtigte Kind. Wenn Sie Kinder unter 25 Jahren haben, die mit Ihnen zusammenleben, können Sie einen zusätzlichen Freibetrag von beantragen:

• 2.400 € für das erste Kind
• 2.700 € für das zweite Kind
• 4.000 € für das dritte Kind
• 4.500 € für das vierte Kind
• Ein zusätzlicher Freibetrag von 2.800 € für jedes Kind unter drei Jahren

Außerdem gibt es in Spanien Einkommenssteuerabzüge für:

• Einzahlungen in das spanische Sozialversicherungssystem und Renten
• Spenden für wohltätige Zwecke
• Bestimmte Kosten für den Kauf und die Renovierung einer Wohnung
• Angehörige, die bis zu einem bestimmten Grad behindert sind

Es gibt keine PIT auf Lohneinkünfte, die von in Spanien steuerlich ansässigen Personen erzielt werden, die ihre geschäftlichen Aktivitäten jedoch vollständig außerhalb des Landes ausüben. Es gibt jedoch eine Höchstgrenze von bis zu 60.100 Euro. Im Allgemeinen können Sie dies beantragen, wenn:

• Die Arbeit findet physisch außerhalb Spaniens statt.
• Die Arbeit erfolgt für ein nicht in Spanien ansässiges Unternehmen oder eine nicht in Spanien ansässige Einrichtung.
• In dem Land, in dem der Arbeitnehmer die Arbeit verrichtet, wird eine ähnliche oder identische Steuer wie die spanische PIT angewendet. Das Land, in dem die Dienstleistungen erbracht werden, ist kein Steuerparadies. Es besteht ein Steuerabkommen zur Vermeidung der Doppelbesteuerung mit einer Klausel über den Informationsaustausch.

Einkommensteuer in Spanien für Nichtansässige

So wie die ansässige Bevölkerung in Spanien der Einkommenssteuer unterliegt, müssen Nichtansässige die Einkommenssteuer für Nichtansässige, auch bekannt als Impuesto sobre la Renta de No Residentes (IRNR), entrichten. Diese Erklärung, die von der Art des Einkommens und dem Wohnsitzland abhängt, sieht Steuersätze zwischen 19 % und 24 % vor. Dazu gehören Einkünfte, die in Spanien durch wirtschaftliche Tätigkeiten erzielt werden, Einkünfte aus Immobilienkapital, Besitz eines Zweitwohnsitzes und Renten.

In einigen Fällen müssen Sie Steuern aus Tätigkeiten in Spanien und in Ihrem Wohnsitzland zahlen. Spanien hat mit mehreren Ländern Doppelbesteuerungsabkommen unterzeichnet, deren Liste von der Steuerbehörde veröffentlicht wird, und dieses Doppelbesteuerungsabkommen bestimmt, wo Sie Steuern zahlen müssen.

Neben der IRNR können weitere Steuern für Nicht-Residenten die Immobiliensteuer (IBI), die Steuer auf Vermögensübertragungen (ITP) und die Vermögenssteuer (IP) auf das in Spanien befindliche Vermögen im Wert von über 700.000 Euro sein.

Die Steuer für Nicht-Residenten wird fällig, wenn Sie nicht steuerlich ansässig sind, aber eine Immobilie oder andere Vermögenswerte in Spanien besitzen, die Einkommen generieren. Diese Steuer für Nichtansässige bezieht sich auf Ihr Vermögen und die Unternehmen, an denen Sie beteiligt sind.

Diese spanische Steuer beträgt 24 %, wenn Sie ein Nicht-EU-Bürger sind, und 19 %, wenn Sie aus der Europäischen Union stammen.

Steuern auf Mieteinnahmen in Spanien

Wenn Sie mit der Vermietung von Immobilien in Spanien Gewinne erzielen, müssen Sie auf diese Einkünfte Steuern zahlen.

Nicht-Residenten unterliegen der pauschalen Einkommenssteuer für Nicht-Residenten (IRNR, Impuesto sobre la Renta de personas No Residentes), die einen pauschalen Steuersatz von 19 % hat. Wenn Sie nicht aus einem EU- oder EWR-Land kommen, beträgt der Pauschalsteuersatz 24 %.

Weitere Informationen über die Mieteinkommensteuer in Spanien finden Sie in unserem Artikel.

Vermögenssteuer in Spanien

Die Spanische Vermögenssteuer, oft auch als ‚Impuesto sobre el Patrimonio‘ bezeichnet, ist eine jährliche Abgabe für Personen und Familien in Spanien, die über ein großes Vermögen verfügen.

Vermögenssteuer für Steuerinländer in Spanien

Bei der Vermögenssteuer für in Spanien steuerlich Ansässige wird das gesamte Vermögen einer Person berücksichtigt, und die Berechnung erfolgt durch Abzug des Vermögens abzüglich der Schulden. Steuerpflichtige zahlen in Spanien im Allgemeinen Vermögenssteuer auf ihr weltweites Vermögen.

Im Allgemeinen zahlen Sie Steuern auf Vermögen im Wert von mehr als 700.000 €. Dies kann jedoch von Region zu Region unterschiedlich sein. In Katalonien werden beispielsweise Steuern auf Vermögen über 500.000 € fällig, während in Madrid überhaupt keine Vermögenssteuer gezahlt wird.

Die nationale progressive Vermögenssteuer in Spanien

Die nationale Vermögenssteuer in Spanien gilt für Residenten, die in einer autonomen Region wohnen, die keinen Vermögenssteuersatz festgelegt hat, das heißt:

Besteuerungsgrundlage	Volle Gebühr	Restliche Bemessungsgrundlage	Anwendbarer Satz
0,00 €	0,00 €	167.129,45 €	0,2 %
167.129,45 €	334,26 €	167.123,43 €	0,3 %
334.252,88 €	835,63 €	334.246,87 €	0,5 %
668.499,75 €	2.506,86 €	668.499,76 €	0,9 %
1.336.999,51 €	8.523,36 €	1.336.999,50 €	1,3 %
2.673.999,01 €	25.904,35 €	2.673.999,02 €	1,7 %
5.347.998,03 €	71.362,33 €	5.347.998,03 €	2,1 %
10.695.996,06 €	183.670,29 €	Aufwärts	3,5 %

Abzüge bei der Vermögenssteuer

• Hauptwohnung in Spanien (bis zu 300.000 EURO)
• Allgemeiner Hausrat (mit Ausnahme der oben genannten Gegenstände)
• Rentenansprüche
• Eine Reihe von kleinen Geschäftsvermögen und Beteiligungen an Familienunternehmen
• Anleihen für Lebensversicherungen

Vermögenssteuer für Nicht-Residenten in Spanien

Wenn Sie als Steuerausländer in Spanien leben, müssen Sie Steuern auf Ihr Vermögen im Land zahlen, das einen Wert von 700.000 € übersteigt. Das bedeutet, dass der Rest Ihres Besitzes, der sich außerhalb Spaniens befindet, nicht der Vermögenssteuer unterliegt.

Nichtansässige zahlen die Vermögenssteuer auf nationaler Ebene. Die Steuersätze für Gebietsfremde sind im Vergleich zu den Vorjahren gestiegen und liegen zwischen 0,2 % und 3,5 %. Der Spitzensteuersatz beginnt bei etwa 10 Millionen Euro.

Lesen Sie unseren Artikel über die Spanische Vermögenssteuer, wenn Sie mehr darüber erfahren möchten. Wir können Ihre Fragen zur spanischen Vermögenssteuer auch in einem Beratungsgespräch beantworten.

Erbschafts- und Schenkungssteuer in Spanien

Wenn ein Erbfall eintritt und Menschen einen Geldbetrag erhalten, wird dies von der Steuerbehörde als Einkommen betrachtet und fällt somit unter den Begriff der direkten Steuern. Der häufigste Fall, in dem die Erbschaftssteuer zur Anwendung kommt, ist der Erhalt einer Erbschaft. Die wichtigsten Punkte sind:

• Da es in Spanien kein Konzept für den „Nachlass“ einer Person gibt, werden alle Begünstigten auf die eine oder andere Weise mit Erbschaftssteuer belastet.
• Das spanische Erbrecht sieht vor, dass zwei Drittel Ihres Besitzes nach Ihrem Tod automatisch an Ihre Kinder gehen.
• Wenn sich das Vermögen außerhalb Spaniens befindet und der Begünstigte nicht in Spanien ansässig ist, fällt keine Steuer an.
• Es gibt auch lokale Erbschaftssteuern sowie staatliche Erbschaftssteuern. Wenn keine regionalen Richtlinien gelten, hat das spanische Zivilgesetzbuch Vorrang.

Weitere Informationen finden Sie im Artikel über die Erbschaftssteuer in Spanien, oder kontaktieren Sie uns für eine individuelle Beratung.

Erbschaftssteuersatz in Spanien

Erbschaft	Prozentsatz
Bis zu 7.993 €:	7,65%
7.993 € – 31.956 €	7,65 bis 10,2%
31.956 € – 79.881 €	10,2 bis 15,3%
79.881 € – 239.389 €	15,3 bis 21,25%
239.389 € – 398.778 €	25,5%
398.778 € – 797.555 €	29.75%
€797,555+	34%

Kapitalertragssteuer in Spanien

Die Kapitalertragssteuer in Spanien ist eine Steuer, die beim Verkauf, bei der Übertragung oder bei der Rückzahlung von finanziellen Vermögenswerten jeglicher Art zu entrichten ist. Kurz gesagt, die Kapitalertragssteuer wird von jedem bezahlt, der eine Immobilie mit Gewinn verkauft. Die Kapitalertragssteuer wird fällig, wenn Sie eine Anlage zu einem höheren Preis verkaufen, als Sie sie ursprünglich gekauft haben.

Vermögenswerte, auf die die Kapitalertragssteuer erhoben wird

Diese Steuer wird nicht nur bei der Veräußerung von Immobilien erhoben, sondern kann auch bei der Veräußerung von Finanzanlagen anfallen. Andere Gegenstände, die dazu gehören, sind:

• Aktien
• Sammelgut
• Anleihen
• Gebäude, Grundstücke, Häuser und Wohnungen
• Edelmetalle, Juwelen

Da Sie nun wissen, für welche Vermögenswerte Sie Kapitalertragssteuer zahlen müssen, schauen wir uns den Steuersatz an.

Kapitalertragssteuer für Gebietsansässige

Nach spanischem Steuerrecht gilt für Gebietsansässige ein Satz zwischen 19 % und 23 %, wobei Sie Steuererleichterungen erhalten können, wenn Sie die Immobilie vor dem Verkauf mindestens drei Jahre lang bewohnt haben. Sie werden zahlen:

• 19% für die ersten 6.000€, die als Gewinn erzielt werden.
• 21% auf Gewinne zwischen 6.000€ und 50.000€.
• 23% auf Ihre Gewinne, die 50.000€ und mehr betragen.

Kapitalertragssteuer für Nichtansässige

Sie zahlen eine Kapitalertragssteuer auf Ihre Einkünfte aus dem Verkauf Ihrer Immobilie. Die Kapitalertragssteuer für Gebietsfremde aus EU/EWR-Ländern beträgt 19 %, für Gebietsfremde aus anderen Ländern 24 %.

Es gibt keine Steuerbefreiungen für Nichtansässige, mit einer Ausnahme. Nicht in Spanien ansässige Personen haben Anspruch auf eine Befreiung von der Kapitalertragssteuer, wenn sie ihren rechtmäßigen Wohnsitz in einem anderen Land der Europäischen Union haben, das ein Steuerabkommen mit Spanien geschlossen hat. Sie kommen auch in den Genuss der Steuerbefreiung, wenn sie die Bedingungen für die Befreiung von der Hauptwohnsitzsteuer erfüllen.

Wenn Sie beim Verkauf einer Immobilie Hilfe bei Ihren Steuern benötigen, kann Ihnen unser Artikel Kapitalertragssteuer in Spanien weiterhelfen. Darüber hinaus können Sie sich an uns wenden, um eine maßgeschneiderte Rechtsberatung beim Kauf oder Verkauf von Immobilien in Spanien zu erhalten.

Grunderwerbssteuer

Es gibt eine Reihe von Grundstückssteuern beim Kauf einer Immobilie in Spanien. Die Grunderwerbssteuer in Spanien ist eine Steuer, die jeder Person auferlegt wird, die in Spanien eine Immobilie von einer anderen Person kauft. Der Steuersatz variiert von Autonomer Region zu Autonomer Region.

Eine Grunderwerbssteuer muss gezahlt werden, wenn die Wohnung als Zweit- oder Folgeübertragung in Spanien angesehen wird. Bei einer neuen Wohnung müssen Sie keine Grunderwerbssteuer zahlen. Die Steuer beträgt in der Regel zwischen 6 % und 10 % und wird in der Regel vom Käufer bezahlt. Sie ist ein Ersatz für die Mehrwertsteuer.

Außerdem gibt es eine von der Region erhobene Stempelsteuer. Diese Steuer ist ein Prozentsatz des Kaufpreises, den Sie beim Kauf einer Immobilie zahlen müssen. Derzeit liegt die Stempelsteuer zwischen 0,75 % und 1,5 %.

Mehrwertsteuer in Spanien

Die Mehrwertsteuer (VAT) oder impuesto sobre el valor añadido (IVA) ist die häufigste indirekte Steuer. Sie besteuert den Verbrauch von Waren und Dienstleistungen durch Privatpersonen und Unternehmen.

Sie ist sehr bekannt, weil sie uns alle im täglichen Leben betrifft, und sie ist sehr unbeliebt, weil sie die Produkte verteuert, was die Wettbewerbsfähigkeit der Verkäufer und die Kaufkraft der Käufer beeinträchtigt.

Im Allgemeinen liegt die IVA in Spanien bei 21 %. Da jedoch einige Produkte lebensnotwendiger sind als andere, gibt es in Spanien auch niedrigere Sätze für lebensnotwendige Produkte, nämlich 10 % und 4 %.

• Allgemein: 21% auf allgemeine Waren und Dienstleistungen
• Reducido: 10 % auf landwirtschaftliche Erzeugnisse, Mineralwasser, Limonade, Fruchtsaft, Personenbeförderung, Hotel- und Gaststättendienstleistungen usw.
• Super Reducido: 4% auf Artikel wie Grundnahrungsmittel, Medikamente, Pflegedienstleistungen, Bücher, Zeitschriften, Zeitungen.

In unserem Artikel über die Mehrwertsteuer in Spanien erfahren Sie mehr über die Berechnung der Mehrwertsteuer, die Regeln rund um die Mehrwertsteuer und die Mehrwertsteuerrückerstattung.

Körperschaftsteuer in Spanien

Die allgemeine Körperschaftssteuer in Spanien beträgt 25 %. In den ersten zwei Jahren der Geschäftstätigkeit beträgt der Steuersatz für neu gegründete Unternehmen 15 %. Die häufigste Gesellschaftsform ist die Gesellschaft mit beschränkter Haftung (SL). Es gibt einige Ausnahmen für bestimmte Unternehmen:

• Börsennotierte Einrichtungen für gemeinsame Anlagen, einschließlich Immobilienfonds, haben einen Körperschaftssteuersatz von 1 %.
• Bestimmte Genossenschaften haben einen Körperschaftssteuersatz von 20 %.
• Körperschaften, die in der Öl- und Gasforschung und -tätigkeit tätig sind, haben einen Körperschaftssteuersatz von 30 %.
• Börsennotierte Kapitalgesellschaften, die in den Immobilienmarkt investieren, haben einen Körperschaftssteuersatz von 19 %.

Weitere Informationen finden Sie in unserem Artikel über Körperschaftsteuer in Spanien.

Wie zahlt man Steuern in Spanien

Um Steuern zu zahlen, benötigen Sie eine NIE. Eine NIE-Nummer ist eine Número de Identificación de Extranjero. Sie ist eine eindeutige Steuernummer, die ausländischen Staatsangehörigen in Spanien zugewiesen wird. Sie können diese Nummer bei der örtlichen Ausländerbehörde („Oficina de Extranjeros“) oder einer Polizeidienststelle beantragen. Sie müssen dies innerhalb von 30 Tagen nach Ihrer Ankunft in Spanien tun. Anschließend müssen Sie das Formular 30 (Modelo 30) ausfüllen, um zu erklären, dass Sie zum ersten Mal in Spanien steuerpflichtig sind. Sobald Sie Ihre NIE haben, können Sie sich bei der „Agencia Tributaria“ registrieren lassen und Ihre Steuererklärung abgeben.

Besondere Steuerregel für Auswanderer: Das Beckham-Gesetz

Nicht in Spanien ansässige Personen, die in das Land ziehen und dort ihren steuerlichen Wohnsitz erwerben, werden für steuerliche Zwecke zu Residenten. Wenn sie jedoch bestimmte Voraussetzungen erfüllen, können sie eine besondere Steuerregelung in Anspruch nehmen, die als ‚Beckham-Gesetz‚ oder ‚Beckham-Klausel‘ bekannt ist.

Diese besondere Regelung ermöglicht es diesen Gebietsansässigen, während der ersten sechs Jahre Steuern nach den Vorschriften für Nichtgebietsansässige zu zahlen. In der Praxis bedeutet dies, dass ein fester Satz von 24 % anstelle des progressiven Satzes gezahlt wird, der bis zu 45 % betragen kann, wenn das Einkommen 600.000 Euro pro Jahr übersteigt.

Das „Beckham-Gesetz“, dessen Steuerabzug auch für Verwalter von in Spanien gegründeten Unternehmen gelten kann, die nicht mehr als 25 % des Unternehmens besitzen, wird im Allgemeinen „für Arbeitnehmer angewandt, die mit einem neuen oder bereits bestehenden Arbeitsvertrag nach Spanien ziehen“.

Obwohl das Beckham-Gesetz der am häufigsten genutzte Weg ist, um Steuern zu sparen, gibt es noch eine weitere Alternative, mit der Sie zu Steuerzwecken zu einem Nichtansässigen werden können. Dies kann die richtige Strategie sein, wenn Sie die Anforderungen der Beckham-Regelung nicht erfüllen. Wir sprechen von Fällen, in denen Ihr Arbeitgeber nicht in Spanien ansässig ist, Sie aber als Ausländer dauerhaft auf spanischem Gebiet leben.

Spanische Doppelbesteuerungsabkommen

Spanien hat mit etwa hundert Ländern Abkommen zur Vermeidung der Doppelbesteuerung unterzeichnet. Diese Abkommen sollen verhindern, dass beide Länder Ihr Einkommen oder Ihre Kapitalerträge besteuern, wobei Sie die im Ausland gezahlten Steuern auf Ihre spanische Steuerschuld anrechnen lassen können.

Es gibt viele Fälle, in denen Einzelpersonen keine Steuern auf ihr im Ausland erzieltes Einkommen zahlen müssen, und es gibt nur einige Bedingungen, die Sie erfüllen müssen. Wenn die Voraussetzungen erfüllt sind, kann die im Ausland gezahlte Steuer auf das in Spanien nicht steuerpflichtige Einkommen auf die spanische Steuer angerechnet werden.

Nehmen wir zum Beispiel an, Sie sind US-Bürger und zahlen US-Steuern auf Ihr weltweites Einkommen, einschließlich der Zinsen aus Anlagen, die Sie mit Ersparnissen getätigt haben, während Sie in Spanien leben. In diesem Fall können Sie die Anrechnung der gezahlten US-Steuern auf eine eventuelle spanische Steuerschuld beantragen. Die spanische Steuergutschrift ist in der Regel auf den Betrag der geschuldeten spanischen Steuer auf das gesamte steuerpflichtige Einkommen einer natürlichen Person begrenzt. Voraussetzung für die Anwendung dieser Regel ist, dass Sie steuerlich nicht ansässig sind.

Darüber hinaus schließen Staatsangehörige einiger Länder besondere Abkommen mit Spanien ab, um in den Genuss einer besonderen Ermäßigung ihrer spanischen Steuern zu kommen.

Steuerrückerstattung

Sie können die Steuererstattung auf zwei Arten erhalten.

Bei Steuerresidenten: Steuerresidenten können eine Steuerrückerstattung erhalten, indem sie ihre jährliche Einkommensteuererklärung einreichen.

Bei nicht-ansässigen Personen: Nicht-ansässige Personen können die in Spanien gezahlten Steuern erstattet bekommen. Dazu müssen sie eine Steuererklärung abgeben und einige Voraussetzungen erfüllen.

Möchten Sie einen professionellen Dienstleister für Steuerrückerstattungen beauftragen?

Jetzt wissen Sie, welche zentralen Steuern in Spanien gezahlt werden, sowohl direkte als auch indirekte. Wenn Sie mit dem Gedanken spielen, ein Unternehmen zu gründen oder bereits eines haben, ist es sehr wahrscheinlich, dass Sie Ihre Steuern nicht optimal gestalten und mehr zahlen. Wenden Sie sich daher an einen Steuerberater in Spanien und ziehen Sie Spain Desk in Betracht. Hier können Sie sich von Fachleuten beraten lassen und Ihre Steuern in Spanien effizient gestalten.

Für weitere Informationen über das spanische Steuersystem können Sie das Ministerium für Finanzen und öffentliche Verwaltung besuchen.

Haftungsausschluss: Informationen auf dieser Seite können unvollständig oder veraltet sein. Die aufgeführten Informationen dürfen unter keinen Umständen als professionelle Rechtsberatung angesehen werden. Wir empfehlen dringend, einen Rechtsexperten zu Rate zu ziehen, wenn Sie nicht über umfassende Kenntnisse oder Erfahrungen im Umgang mit den in diesen Artikeln beschriebenen Verfahren verfügen.

Wenn Sie in Spanien leben oder planen, in Immobilien oder andere Vermögenswerte im Land zu investieren, werden Sie möglicherweise mit der Kapitalertragssteuer konfrontiert, wenn es an der Zeit ist, zu verkaufen. Es ist wichtig, dass Sie sich mit den steuerlichen Anforderungen vertraut machen, damit Sie im Voraus planen und bestimmen können, welche Ausnahmen für Ihre Situation gelten.

Was ist die Kapitalertragssteuer in Spanien?

Die Kapitalertragssteuer ist die wichtigste Steuer in Spanien, die beim Verkauf Ihrer Immobilie zu berücksichtigen ist, und ist ein recht einfaches Konzept. Kurz gesagt handelt es sich um eine Abgabe, die auf die Gewinne erhoben wird, die Sie beim Verkauf von Vermögenswerten wie Immobilien oder Unternehmensanteilen in Spanien erzielen. Wenn Sie beispielsweise eine Immobilie für 200.000 € gekauft und dann für 250.000 € weiterverkauft haben, wird die Kapitalertragssteuer auf die 50.000 € erhoben – nur auf den Gewinn selbst.

Die Steuer selbst gilt vor allem für Immobilien (Gebäude, Wohnungen, Häuser und Grundstücke), Unternehmensaktien, Staatsanleihen und Edelmetalle.

Erwägungen zum Wohnsitz:

Der Status Ihres Wohnsitzes in Spanien ist ein entscheidender Faktor für den Prozentsatz, den Sie auf Ihre Kapitalertragssteuer zu zahlen haben.

Residenten

Ein wichtiger Hinweis: Wenn Sie mehr als sechs Monate im Jahr im Land leben, gelten Sie automatisch als Steuerinländer in Spanien.

Die Steuerklassen für Kapitalgewinne für Residenten sind:

Bis zu €6000	6000 € bis 50.000 €	50.000 € bis 200.000 €	€200.000+
19% Steuer	21% Steuer	23% Steuer	26% Steuer

Bitte beachten Sie, dass diese Prozentsätze nur für den tatsächlichen Gewinn aus der Transaktion gelten, nicht für den Gesamtverkaufspreis.

Nicht-Einwohner

Wenn Sie nicht beabsichtigen, sich länger als sechs Monate (183 Tage) im Jahr im Land aufzuhalten, werden Sie für Steuerzwecke als Nichtansässiger eingestuft. Für die Kapitalertragssteuer werden Nichtansässige in zwei Hauptkategorien unterteilt:

Nichtansässige aus anderswo in der Europäischen Union (EU) oder dem Europäischen Wirtschaftsraum (EWR)	Ein fester Satz von 19% auf alle Kapitalerträge
Nichtansässige aus Ländern außerhalb der Europäischen Union (EU) oder des Europäischen Wirtschaftsraums (EWR)	Ein fester Satz von 24% auf alle Kapitalerträge

Noch einmal: Diese Sätze gelten nur für die tatsächliche Differenz zwischen dem ursprünglichen Kaufpreis und dem Preis, zu dem Sie die Immobilie/Investition verkaufen – nur für die Gewinne.

3% Quellensteuer für Nichtansässige

Wenn Sie als Nichtansässiger Ihre Immobilie verkaufen, müssen Sie noch einen weiteren Prozentsatz berücksichtigen. Bei der CGT-Quellensteuer handelt es sich um eine Abgabe in Höhe von 3 % des Gesamtverkaufspreises, die der Käufer an die spanischen Steuerbehörden zahlen muss, um etwaige Kapitalertragsschulden zu decken.

Sie können dieses Geld zurückfordern, sobald die Behörden sich vergewissert haben, dass Sie die gesamte Kapitalertragssteuer gezahlt haben. Dieses Verfahren nimmt jedoch sehr viel Zeit in Anspruch. Außerdem wurde berichtet, dass Gebietsfremde aus verschiedenen Gründen Schwierigkeiten hatten, diese Gelder zurückzufordern. Es ist also unerlässlich, dass Sie alle Unterlagen und Papiere bereithalten, um die Möglichkeit eines solchen Vorfalls zu minimieren.

Steuerbefreiungen:

Befreiungen für Einwohner

Es gibt verschiedene Möglichkeiten, die Kapitalertragssteuer auf den Verkauf von Immobilien oder Vermögenswerten vollständig zu vermeiden oder zu reduzieren, sofern Sie ansässig sind.

1. Ermäßigungen für Vermögenswerte, die vor 1995 erworben wurden

Wenn Sie in Spanien ansässig sind und Immobilien, Aktien oder andere Vermögenswerte vor 1995 erworben haben, können Sie von einer Ermäßigung der Kapitalertragssteuer profitieren. Allerdings gibt es einige Voraussetzungen:

• Die Immobilie oder der Vermögenswert muss am oder vor dem 31. Dezember 1994 erworben worden sein.
• Die Ermäßigung kann nur auf Gewinne bis zum Januar 2006 angewandt werden. Das bedeutet, dass der Wertzuwachs Ihrer Immobilie oder Ihres Vermögenswerts nach diesem Zeitraum weiterhin zum Normalsatz besteuert wird.
• Um diese Steuerermäßigung in Anspruch nehmen zu können, müssen Sie Ihre Immobilie oder Ihr Vermögen für 400.000 € oder weniger verkaufen.

Wenn der betreffende Vermögenswert alle diese Voraussetzungen erfüllt, können Sie von Ermäßigungen in Höhe von 11,11 % für Immobilien, 25 % für Unternehmensanteile und 14,28 % für alle anderen Vermögenswerte profitieren.

2. Steuerbefreiung für Hauptwohnsitz

Gebietsansässige können die Kapitalertragssteuer auf den Verkauf ihrer Immobilie gänzlich vermeiden, sofern der Erlös aus dem Verkauf in eine neue Immobilie reinvestiert wird, die als Hauptwohnsitz genutzt werden soll. Um in den Genuss dieser Steuerbefreiung zu kommen, müssen zwei wichtige Dinge nachgewiesen werden:

• Die Immobilie, die Sie verkaufen, muss Ihr gewöhnlicher Wohnsitz sein, ebenso wie die Immobilie, die Sie mit dem Geld aus dem Verkauf erwerben.
• Die zu verkaufende oder zu erwerbende Immobilie muss sich innerhalb der EU oder des EWR befinden, um die Voraussetzungen zu erfüllen.

3. Steuerbefreiungen für Steuerzahler über 65 Jahre

Wenn Sie einen Wohnsitz haben und 65 Jahre oder älter sind, müssen Sie keine Kapitalertragssteuer auf die verkaufte Immobilie zahlen, auch wenn Sie nicht die Absicht haben, den Gewinn in eine neue Wohnung zu investieren. Die wichtigste Voraussetzung ist, dass die zu verkaufende Immobilie seit mehr als drei Jahren Ihr Hauptwohnsitz war.

Darüber hinaus können Sie beim Verkauf anderer Immobilien oder Vermögenswerte von der Kapitalertragssteuer befreit werden, wenn Sie den erzielten Gewinn innerhalb von sechs Monaten nach dem Verkauf ganz oder teilweise in eine lebenslange Rentenversicherung, die so genannte renta vitalicia, investieren. Bitte beachten Sie, dass in diesem Fall nur das in die Rentenversicherung investierte Geld von der Steuer befreit ist.

Befreiungen für Nicht-Residenten

Im Zusammenhang mit dem Verkauf von Immobilien stehen Gebietsfremden leider nicht viele Möglichkeiten für Steuerermäßigungen oder -befreiungen zur Verfügung.

Wenn Sie jedoch in einem anderen Land innerhalb der EU oder des EWR ansässig sind, das am Abkommen über den steuerlichen Informationsaustausch mit Spanien teilnimmt, können Sie die Steuerbefreiung für Hauptwohnsitze in Anspruch nehmen. Denken Sie daran, dass es eine Reihe von Voraussetzungen gibt und dass die Inanspruchnahme der Steuerbefreiung für Gebietsfremde kompliziert sein kann. Wir empfehlen Ihnen daher, sich von einem Fachmann beraten zu lassen, bevor Sie mit dem Verkaufsprozess beginnen.

Spanien bietet Steuervergünstigungen für Gebietsfremde, wie z.B. das Beckham-Gesetz.

Änderung Ihres steuerlichen Wohnsitzes:

Wenn Sie seit mindestens 10 der letzten 15 Jahre in Spanien steuerlich ansässig waren und beabsichtigen, das Land zu verlassen und in ein anderes Land zu ziehen, kann eine spanische Wegzugssteuer anfallen. Dies ist zwar ein komplexes Konzept, aber wir stellen Ihnen die wichtigsten Punkte vor, die Sie beachten sollten.

• Die Wegzugssteuer wird auf alle nicht realisierten Gewinne aus verschiedenen Vermögenswerten erhoben, unabhängig davon, in welchem Land sie sich befinden. Nicht realisierte Kapitalgewinne sind die Differenz zwischen dem Kaufwert und dem Marktwert der Aktie.
• Auch wenn die Umstände variieren können, sollte diese Wegzugssteuer nur dann zur Anwendung kommen, wenn der Wert Ihrer Aktien oder Vermögenswerte 4 Millionen Euro übersteigt oder wenn Ihre Beteiligung mehr als 25 % beträgt und mit über 1.000.000 Euro bewertet wird.
• Unrealisierte Veräußerungsgewinne werden im Rahmen der Standardschwellenwerte für Gebietsansässige mit 19% für bis zu 6000 €, 21% für 6000 € bis 50.000 €, 23% für 50.000 € bis 200.000 € und 26% für 200.000 € und mehr besteuert.
• Wenn Sie in ein Land ziehen, mit dem Spanien ein Steuerabkommen und ein Abkommen über den Informationsaustausch geschlossen hat, oder wenn Sie im Rahmen eines befristeten Arbeitsverhältnisses ausreisen, kann die Wegzugssteuer aufgeschoben werden oder entfällt möglicherweise. Wir empfehlen jedoch, sich vorher professionell beraten zu lassen.

Planung im Voraus:

Wir empfehlen Ihnen dringend, alle Rechnungen, Gebühren und Lizenzen im Zusammenhang mit Ihrer Immobilie aufzubewahren, da diese Ihnen helfen können, Ihre Kapitalertragssteuer in Spanien beim Verkauf zu reduzieren.

Wenn Sie beim Verkauf Ihrer Immobilie oder Ihres Vermögens Unterstützung benötigen, können Sie uns für Steuerberatung und Immobilienrecht kontaktieren.

Haftungsausschluss: Informationen auf dieser Seite können unvollständig oder veraltet sein. Die aufgeführten Informationen dürfen unter keinen Umständen als professionelle Rechtsberatung angesehen werden. Wir empfehlen dringend, einen Rechtsexperten zu Rate zu ziehen, wenn Sie nicht über umfassende Kenntnisse oder Erfahrungen im Umgang mit den in diesen Artikeln beschriebenen Verfahren verfügen.

Das Beckham-Gesetz schafft Möglichkeiten für Expats, Geld zu sparen. Es ist auch als „Special Expats‘ Tax Regime“ („SETR“) oder „Régimen Especial para Trabajadores Desplazados“ bekannt. Wenn Sie die Regeln für die Inanspruchnahme dieses Gesetzes kennen, können Sie bei der Steuererklärung mehr Geld in der Tasche behalten. In diesem Artikel erfahren Sie, worum es sich dabei handelt, welche Bedingungen gelten und wie Sie eine Steuererklärung nach diesen Richtlinien einreichen können.

Was ist das Beckham-Gesetz in Spanien?

Das Königliche Dekret 687/2005, im Volksmund als Beckham-Gesetz bekannt, ist eine spezielle Steuerregelung für Ausländer. Es ermöglicht Ausländern, die von den zuständigen spanischen Steuerbehörden anerkannt werden, einen Pauschalsteuersatz von 24 % für im Lande erwirtschaftete Einkünfte zu zahlen.

Expats, die unter diese Regelung fallen, werden nicht als Steuerinländer behandelt, deren weltweites Einkommen mit einem progressiven Steuersatz von 19 % bis 45 % besteuert wird.

Wenn man nach Spanien zieht, um dort zu arbeiten, wird man normalerweise zum Steuerinländer und unterliegt dem normalen Steuersatz für spanische Staatsbürger. Nach dem Beckham-Gesetz werden Sie jedoch nicht mehr mit dem Steuersatz für Gebietsansässige besteuert, sondern mit dem Steuersatz für Nichtgebietsansässige.

Arten von Wohnsitzen in Spanien

Um besser zu verstehen, was das Beckham-Gesetz bedeutet, diskutieren wir die verschiedenen Arten von Wohnsitzen und Steuern für ausländische Arbeitnehmer in Spanien.

Residenten in Spanien

Ein Einwohner in Spanien ist jemand, der dauerhaft in Spanien lebt. Das bedeutet, dass sich ihre Hauptinteressen im Land befinden und nicht außerhalb des Landes.

Wie bereits erwähnt, gibt es mehrere Bedingungen, die dazu führen können, dass jemand zum Steuerinländer wird und somit dem Pauschalsatz für spanische Einwohner unterliegt:

• Sie leben mehr als 183 Tage während des Steuerjahres (das vom 1. Januar bis zum 31. Dezember läuft) in Spanien.
• Sie leben weniger als 183 Tage in Spanien, aber Ihr Ehegatte und Ihre Kinder oder die von Ihnen gesetzlich abhängigen Personen halten sich während des Steuerjahres mindestens 183 Tage außerhalb Spaniens auf. Wenn Sie sich mehr als 183 Tage in Spanien aufhalten, dies aber bei Ihren Familienangehörigen nicht der Fall ist, sind Sie steuerlich gesehen ein Resident.
• Ihr wirtschaftlicher Schwerpunkt befindet sich in Spanien. Das bedeutet, dass der Hauptteil Ihrer wirtschaftlichen Aktivitäten und Interessen in Spanien ausgeübt wird, unabhängig von Ihrer physischen Anwesenheit oder Tätigkeit im Ausland.

Normale steuerliche Auswirkungen für in Spanien ansässige Personen

In Spanien ansässige Personen unterliegen den gleichen spanischen Einkommenssteuern wie spanische Staatsbürger. Diese Steuer ist bekannt als die spanische Einkommenssteuer (PIT) oder Impuesto sobre la Renta de las Personas Físicas (IRPF).

Diese Steuer wird auf alle Einkünfte und Kapitalerträge erhoben, unabhängig davon, ob sie aus dem Ausland oder aus dem Inland stammen. Es handelt sich um eine progressive Steuer auf Einkommen und Kapitalerträge mit einer Steuerklasse, die bei 19 % beginnt und bis zum Spitzengrenzsatz von 47 % reicht.

Nicht-Residenten in Spanien

Ein Nicht-Resident in Spanien ist eine Person, die nicht in Spanien ansässig ist. Das Gesetz besagt, dass man als Nicht-Resident in Spanien gilt, wenn eine der folgenden Bedingungen zutrifft:

1. Sie leben mehr als 183 Tage während des Steuerjahres (das vom 1. Januar bis zum 31. Dezember läuft) außerhalb des spanischen Staatsgebiets.
2. Sie leben weniger als 183 Tage im spanischen Hoheitsgebiet, aber Ihr Ehepartner und Ihre Kinder oder die von Ihnen gesetzlich abhängigen Personen halten sich während des Steuerjahres mindestens 183 Tage außerhalb Spaniens auf. In diesem Fall werden diese Familienmitglieder ebenfalls als Nichtansässige betrachtet.
3. Ihr wirtschaftlicher Schwerpunkt befindet sich außerhalb Spaniens. Das bedeutet, dass der Hauptteil Ihrer wirtschaftlichen Aktivitäten und Interessen außerhalb Spaniens ausgeübt wird und nicht in einem anderen Land als Spanien.

Normale steuerliche Auswirkungen für Nichtansässige in Spanien

Nicht-Residenten in Spanien müssen nur auf ihre Einkünfte aus Spanien Einkommensteuer zahlen. Sie wird auch als Non-Resident Income Tax (NRIT) oder Impuesto sobre la Renta de No Residentes (IRNR) bezeichnet. Im Allgemeinen beträgt der Pauschalsteuersatz für Nichtansässige 24 %. Für Bürger aus der EU/EAA beträgt der Satz 19 %. Ihnen wird ein pauschaler und fester Satz berechnet.

Residenten mit Steuerwohnsitz nach dem Beckham-Gesetz

Wenn Sie in Spanien ansässig sind und für das Beckham-Gesetz zugelassen werden, werden Sie in Spanien als Nichtansässiger betrachtet. Das bedeutet, dass Ihr weltweites Einkommen nicht der spanischen Steuer unterliegt, sondern nur das, was Sie in Spanien verdienen,

• Sie können mehr als 183 Tage in Spanien verbringen, ohne Steuern auf Ihr weltweites Einkommen zahlen zu müssen.
• Sie werden nur Steuern auf Ihr Einkommen in Spanien zahlen
• Sie zahlen keine progressive Steuer, sondern eine Pauschalsteuer von 24% bis zu 600.000 Euro. Wenn dieser Betrag überschritten wird, zahlen Sie einen festen Satz von 45%

Wie Sie lesen können, ist dieses spanische Einkommenssteuergesetz sehr attraktiv für ausländische Staatsangehörige, die mehr als 183 Tage in Spanien arbeiten müssen. Mit dem Beckham-Gesetz in Spanien kann die Steuerlast erheblich gesenkt werden.

Was sind die Voraussetzungen für das Beckham-Gesetz?

Um das Beckham-Gesetz anzuwenden, darf die Person während des 10-jährigen Steuerzeitraums vor dem Jahr, in dem sie sich im Land niederlässt, nicht in Spanien ansässig gewesen sein. Außerdem muss der Antragsteller aus beruflichen Gründen nach Spanien ziehen. Aus diesem Grund müssen Sie einen Arbeitsvertrag haben, bei dem der Arbeitgeber ein spanisches Unternehmen ist.

Weitere Kriterien, die von Expats, die einen Antrag stellen wollen, erfüllt werden müssen, sind:

• Um sich zu qualifizieren, muss der Antragsteller zum ersten Mal in Spanien ansässig sein.
• Der Antragsteller muss nach Spanien gezogen sein, um einen Arbeitsvertrag anzunehmen.
• Die Arbeit muss in Spanien ausgeübt werden, aber wenn sie einen Teil ihrer Aufgaben außerhalb Spaniens erfüllen müssen, darf der Anteil ihres Einkommens, der aus diesen Quellen stammt, 15 Prozent nicht überschreiten.
• Innerhalb von 6 Monaten nach Beginn des Arbeitsvertrags muss der Antrag gestellt werden.
• Der Vertrag gilt für insgesamt 6 Jahre.
• Alle auf spanischem Gebiet erzielten Kapitalerträge werden mit einem Steuersatz von 35% besteuert.

Wenn Sie Geschäftsführer in einem spanischen Unternehmen sein wollen, dürfen Sie nicht mehr als 25 % des Unternehmens besitzen.

Beantragung des Beckham-Gesetzes

Der Antrag muss innerhalb von 6 Monaten ab dem Datum der Anmeldung bei der Sozialversicherung als Arbeitnehmer für das spanische Unternehmen gestellt werden. Anträge, die nach Ablauf der 6 Monate gestellt werden, werden daher umgehend abgelehnt.

Das Antragsverfahren beginnt mit dem Ausfüllen und Absenden des Formulars Modelo 149, mit dem die spanische Steuerbehörde über die Absicht informiert wird, die Steuerregelung in Anspruch zu nehmen. Die Antragsteller benötigen einen Reisepass, eine NIE-Nummer und eine Sozialversicherungsnummer.

Modell 151

Nach der Beantragung über das Modelo 149 und der Annahme des Antrags muss die Person ihre Steuererklärungen ausfüllen und das Modelo 151 vorlegen.

Andere Steuern und das Beckham-Gesetz

Neben der Zahlung einer niedrigeren Einkommensteuer müssen in Spanien auch andere Steuern gezahlt werden. Im Folgenden werden die Steuern und ihre Auswirkungen durch das Beckham-Gesetz erläutert.

Kapitalerträge

Kapitalerträge sind nach dem Beckham-Gesetz nicht steuerfrei. Dividendengewinne, einschließlich Gewinne aus dem Verkauf von beweglichem und unbeweglichem Vermögen (Immobilien), werden mit einem festen Satz von 19 % besteuert. Als Nichtansässiger müssen Sie in Spanien Einkommenssteuer für alle außerhalb Spaniens erzielten Kapitalerträge zahlen. Kapitalerträge, die außerhalb Spaniens erwirtschaftet werden, müssen weiterhin an das entsprechende Land gemäß dessen Steuervorschriften abgeführt werden.

Vermögenssteuer

Wenn Sie unter das Beckham-Gesetz fallen, müssen Sie nur auf Ihr in Spanien befindliches Vermögen Vermögenssteuer zahlen. Wenn Sie unter das PIT-Gesetz fallen würden, müssten Sie Steuern auf Ihr weltweites Vermögen zahlen.

Die Vermögenssteuer ist eine Steuer, die auf den Nettowert Ihres Vermögens wie Immobilien, Aktien, Konten und Lebensversicherungen erhoben wird.

Lokale Steuern

Ein Gebietsansässiger nach dem Beckham-Gesetz muss lokale Steuern zahlen. Wenn Sie zum Beispiel eine Immobilie in Spanien besitzen, müssen Sie unter Umständen lokale Grundsteuern zahlen.

Hilfe von Experten bei der Zahlung Ihrer Einkommensteuer

Wenn Sie nach Spanien umziehen möchten, können wir Ihnen mit Steuerberatung in Spanien helfen. Wir helfen Ihnen bei der Entscheidung, was für Sie auf der Grundlage Ihrer persönlichen Ziele und der aktuellen spanischen Vorschriften geeignet ist. Wenn Sie sich für das Beckham-Gesetz qualifizieren, werden wir Sie durch den gesamten Prozess führen und alle Schritte beschreiben, die Sie berücksichtigen sollten, um fundierte Entscheidungen zu treffen.

Woher kommt das Beckham-Gesetz?

Der britische Fußballspieler David Beckham war einer der ersten Ausländer, die von dem Erlass profitierten, daher der populäre Name „Beckham-Gesetz“. Er wurde als Nichtansässiger besteuert, als er für Real Madrid in Spanien spielte.

Das Beckham-Gesetz ist zweifelsohne ein bedeutender Steuervorteil in Form von Steuereinsparungen. Es ist einer Vielzahl von Personen zugute gekommen, darunter Sportlern, ausländischen Unternehmern und wohlhabenden Expats. Im Wesentlichen ermöglicht es Ausländern, die nicht in Spanien ansässig sind, beträchtliche Investitionen in Spanien zu tätigen und dabei weniger Steuern zu zahlen, als es ein Ansässiger tun würde. Die besondere Steuerregelung ist ideal für Ausländer, die aufgrund einer Entsendung nach Spanien steuerlich ansässig werden.

Haftungsausschluss: Informationen auf dieser Seite können unvollständig oder veraltet sein. Die aufgeführten Informationen dürfen unter keinen Umständen als professionelle Rechtsberatung angesehen werden. Wir empfehlen dringend, einen Rechtsexperten zu Rate zu ziehen, wenn Sie nicht über umfassende Kenntnisse oder Erfahrungen im Umgang mit den in diesen Artikeln beschriebenen Verfahren verfügen.

Der Kauf einer Immobilie in Spanien kann wie eine große Aufgabe erscheinen, aber das muss nicht sein. Hier erfahren Sie, was Sie vor dem Kauf einer spanischen Immobilie wissen müssen und wie Sie am besten Immobilien zum Verkauf finden. Dieser Artikel ist als Leitfaden für diejenigen gedacht, die in diesem schönen Land ein Eigenheim oder eine Anlageimmobilie erwerben möchten, damit sie eine fundierte Entscheidung darüber treffen können, ob Spanien das Richtige für sie ist oder nicht.

Ist der Kauf einer Immobilie in Spanien eine gute Idee?

Im Allgemeinen gibt es zwei Gründe, warum Menschen eine Immobilie in Spanien kaufen möchten. Der erste Grund ist, dass man in Spanien leben möchte. Dies kann durch den Kauf einer Immobilie geschehen, um dort Vollzeit zu leben, oder durch den Kauf eines Ferienhauses. Der zweite Grund ist der Kauf einer Immobilie als Investition.

Immobilienkauf in Spanien zum Wohnen

Spanien als Lebensort – Spanien ist ein sehr attraktiver Ort, um ein Haus zu kaufen. Die Menschen lieben Spanien für sein Wetter, seine Strände und seine Kultur. Die Menschen leben Tag für Tag entspannt und stressfrei und nutzen die Zeit, um sich am Strand zu entspannen oder jeden einzelnen Moment mit der Familie zu genießen. Natürlich kann man noch viel mehr tun (wenn man will), aber das ist die typisch spanische Art zu leben.

Spanien ist ein sehr beliebter Ort zum Leben, nicht nur wegen des schönen Wetters und der schönen Strände, sondern auch wegen seiner fantastischen Kultur und Geschichte. Viele Menschen entscheiden sich in Anbetracht dessen für den Kauf einer Immobilie in Spanien, da wir je nach Bedarf und Budget verschiedene Möglichkeiten haben: Wohnungen, Villen oder sogar Luxushäuser mit privatem Swimmingpool.

Immobilien in Spanien kaufen, um zu investieren

Es gibt viele Gründe für Investitionen in spanische Immobilien. Der erste Grund ist derselbe wie der vorhergehende: Es liegt am großartigen Wetter und an den schönen Landschaften wie den Stränden, aber auch an der fantastischen Kultur und Geschichte. Aber es gibt noch einen weiteren wichtigen Punkt, der Spanien für Immobilieninvestitionen attraktiv macht.

Spanien ist eines der meistbesuchten Länder der Welt. Millionen von Touristen kommen jedes Jahr nach Spanien, angezogen von dem schönen Wetter, den schönen Stränden und der fantastischen Kultur. Mit dieser großartigen Tourismusindustrie kommt ein sehr starker Gewerbeimmobilienmarkt mit einem bedeutenden Angebot in verschiedenen Sektoren wie Einzelhandel, Gewerbe, Büro und Logistik.

Der zweite Grund, warum Menschen eine Immobilie in Spanien als Investition kaufen, ist die wirtschaftliche Stabilität des Landes. Spanien verzeichnet seit mehreren Jahrzehnten ein bedeutendes Wirtschaftswachstum, was viele Investoren anzieht, die in die spanische Wirtschaft investieren wollen.

Immobilienkauf in Spanien: Der Einfluss der Nationalität

Unabhängig davon, ob Sie in Spanien ansässig sind oder nicht, können Sie eine Immobilie in Spanien kaufen. Allerdings gibt es einige Unterschiede, die Sie berücksichtigen müssen.

• Nicht-Residenten: Als Nicht-Resident benötigt man eine eindeutige NIE-Nummer, „Número de Identificación de Extranjeros“, damit der Verkauf gemäß der spanischen Immobiliengesetzgebung erfolgen kann. Wir können Ihnen helfen, Ihre NIE zu bekommen, kontaktieren Sie uns und unsere Anwälte werden sich darum kümmern.
• Resident: Es gibt keine Mindestanforderungen für Residenten oder Bürger Spaniens beim Kauf einer Immobilie in Spanien.

Sprache und Immobilienkauf in Spanien

Es hat sich gezeigt, dass dies ein erhebliches Hindernis beim Abschluss von Geschäften darstellt, wenn man nicht fließend Spanisch spricht. Für diejenigen, die der Sprache nicht mächtig sind, kann dies ein Hindernis darstellen, da es unerlässlich ist, dass Sie die spanischen Rechtsdokumente und Vorschriften verstehen.

Der Kauf von Immobilien in Spanien hat einige Besonderheiten, und wenn Sie Ihr erstes Geschäft abschließen möchten, empfehlen wir Ihnen, einen zweisprachigen Immobilienmakler mit Erfahrung zu beauftragen, der Sie durch alle Phasen des Kaufs begleitet: von der Suche nach Ihrem Traumhaus bis zum Abschluss des Geschäfts.

Wir raten Ihnen auch, einen zweisprachigen, unabhängigen Anwalt mit Erfahrung im spanischen Grundstücks- und Immobilienrecht zu finden, der Sie beim Kauf Ihrer Immobilie in Spanien unterstützt. Dieser Anwalt wird Ihnen während des gesamten Kaufvorgangs helfen und sicherstellen, dass alle Verfahren korrekt befolgt werden und alles legal abläuft. Ein guter Anwalt kann Ihnen auch Übersetzungsdienste anbieten, wenn Ihr Spanisch nicht fließend genug ist, um Dokumente in spanischer Sprache zu lesen. Wir bieten diese Dienste an, zögern Sie also nicht, uns für weitere Informationen zu kontaktieren.

Wie wählt man einen Standort für den Kauf einer Immobilie in Spanien?

Spanien ist eine attraktive Wahl, wenn man den Kauf einer Immobilie in Erwägung zieht, aber die Suche nach der richtigen Immobilie erfordert einen erheblichen Aufwand. Zunächst müssen Sie sich die praktische Frage stellen: „Was wollen Sie?“.

• Möchten Sie eine Immobilie als Kapitalanlage oder zur Eigennutzung kaufen?
• Suchen Sie ein dauerhaftes Zuhause oder einen saisonalen Rückzugsort?
• Suchen Sie eher den Süden Spaniens, die Mittelmeerküste, die Costa Blanca, die Costa del Sol, die Costa Brava…usw.?
• Suchen Sie nach einem Bergblick und kühleren Temperaturen?
• Suchen Sie eher den Norden Spaniens, Atlantikküste, Costa Daurada…usw.?
• Sind Sie auf der Suche nach Strandblick und wärmeren Temperaturen?
• Suchen Sie eine Wohnung, ein Landhaus, eine Villa oder eine günstige Immobilie?

Wie Sie sehen, gibt es viele Fragen, die Sie sich stellen müssen, bevor Sie Ihre Immobilienreise beginnen. Neben der Frage, welche Art von Immobilie Sie suchen, müssen Sie sich auch fragen, ob Sie mit einem Immobilienmakler zusammenarbeiten möchten. Wenn Sie in einem fremden Land kaufen, ist es immer empfehlenswert, mit einem Immobilienexperten aus diesem Land zusammenzuarbeiten. Wenn Sie eine Immobilie in Spanien kaufen, ist es am besten, wenn Sie keine Probleme haben, denn diese sind schwerer zu beheben, wenn Sie die Betrugsmaschen, Fallstricke und die richtige Preisgestaltung nicht kennen. Ein vertrauenswürdiger Immobilienmakler kann Ihnen dabei helfen.

Einschalten eines Immobilienmaklers

Sie können in den meisten spanischen Städten einen Immobilienmakler finden; wir empfehlen Ihnen, den zuverlässigsten zu wählen, nicht unbedingt den billigsten. Sie verlangen in der Regel zwischen 3% und 6% des endgültigen Kaufpreises. Wenn Sie einen kostenlosen Service suchen, sollten Sie sich vergewissern, dass Sie wissen, was der Makler Ihnen als Gegenleistung anbietet (in diesem Fall handelt es sich um einen Fall von Immobilienbetrug).

Wir haben drei allgemeine Arten von Immobilienmaklern definiert, zwischen denen Sie wählen können:

Immobilienmakler auf Agenturbasis

Diese Art von Makler ist für den Verkauf von Immobilien im Namen verschiedener Eigentümer zuständig und vertritt diese rechtlich. Sie können auch bei der Suche nach Immobilien auf dem Markt helfen.

Unabhängige Immobilienmakler (Freiberufler) / Personal Shoppers

Sie bieten dieselben Dienstleistungen an wie Immobilienmakler, vertreten aber keinen bestimmten Verkäufer oder Eigentümer. Sie arbeiten in der Regel aus der Ferne und online und bemühen sich, den besten Preis für Ihre Immobilie zu erzielen.

Immobilienentwickler

Sie entwerfen und bauen Immobilien, verkaufen sie aber nicht. Sobald der Bau abgeschlossen ist, inserieren sie die Zimmer oder Wohnungen und verkaufen sie an einzelne Investoren oder Unternehmen. Wenn Sie eine Immobilie von einem spanischen Bauträger kaufen möchten, müssen Sie zusätzliche Kosten für den Neubau bezahlen, z. B. Vorauszahlungen und Kautionen für den Kauf. Manchmal wird diese Gebühr auf den Verkaufspreis der Immobilie aufgeschlagen, damit der Bauträger die vor dem Verkauf an Sie gezahlten Gebühren wieder hereinholen kann. Dies ist nicht mit der Gewinnspanne des Bauträgers zu verwechseln, die getrennt bleiben sollte.

Gebühren für den Kauf einer Immobilie in Spanien

Die durchschnittlichen Immobilienprovisionen liegen zwischen 1% und 5%. Der Prozentsatz des Gesamtwerts des Hauses ist in der Regel niedriger für Immobilien, die nicht in großen Städten liegen, während er tendenziell höher ist, wenn Sie ein Haus in Madrid oder Barcelona kaufen.

Immobiliensuche über das Internet

Das Internet hat sich zu einer ausgezeichneten Quelle für die Suche nach Immobilienangeboten und Kontaktinformationen entwickelt. Darüber hinaus gibt es zahlreiche Immobilienportale in spanischer und englischer Sprache, die weitere Informationen zu jeder aufgeführten Immobilie liefern, darunter Fotos, den aktuellen Stand der Projekte und die Anzahl der Schlafzimmer und Bäder. Auf Portalen wie Idealista können Sie Kundenkommentare zu ihren Erfahrungen mit den aufgeführten Immobilienagenturen finden.

Einige Immobilienmakler bieten einen Service namens „virtuelle Touren“ an. Dabei handelt es sich um 360-Grad-Bilder der Immobilie, die es Ihnen ermöglichen, sich so zu fühlen, als wären Sie vor Ort oder sogar durch die Immobilie zu gehen, um alle Teile des Gebäudes zu sehen.

Beliebte Gegenden für den Kauf eines Hauses in Spanien

Die beliebtesten Gegenden für den Kauf eines Hauses in Spanien sind die Küstenregionen – Costa Blanca, Costa del Sol und Costa Brava – wegen ihres milden Klimas und der Strände. Sie sind auch deshalb so beliebt, weil sie in der Nähe von Städten wie Valencia, Alicante und Barcelona liegen.

Die Costa Blanca und die Costa del Sol liegen beide im Süden Spaniens. An der Costa del Sol herrscht ein trockenes Klima mit wenig Niederschlag, während an der Costa Blanca eine feuchtere Regenzeit von Oktober bis März herrscht.

Die Costa Brava hat ein milderes Klima als die anderen Küstenregionen und ist stärker durch Berge geschützt. Außerdem gibt es hier mehr Niederschläge und Nebel als an den beiden anderen Küsten.

Die Küste: Die Küste verfügt über viele Attraktionen wie internationale Flughäfen, große Städte in der Nähe und ein gutes Nachtleben, was ausländische Menschen anzieht, die dauerhaft nach Spanien ziehen möchten.

Ergreifen Sie die rechtlichen Schritte

Wenn Sie sich den Stress des Hauskaufs nicht selbst antun wollen, empfehlen wir Ihnen, einen Anwalt für spanische Immobilien zu beauftragen, der Ihnen bei den unten aufgeführten rechtlichen Schritten hilft.

Unterzeichnung des „contrato de Reserva“

Eine Kaufvertragsgebühr von 3.000 bis 6.000 Euro drückt Ihr Interesse am Kauf einer Immobilie aus und gibt Ihnen die Befugnis, die Immobilie innerhalb von 14 bis 21 Tagen aus dem Inserat zu nehmen.

Unterschreiben Sie den „contrato de Arras“

Dies ist ein privater Vertrag, der Sie verpflichtet, innerhalb von zehn Tagen eine Anzahlung von 10 % des Immobilienwertes zu leisten.

Erhalten Sie die Nota Simple

Ein Dokument, das vom Grundbuchamt ausgestellt wird und den Eigentümer der Immobilie identifiziert.

Bestätigung der Domain und der Kosten

Dieses Dokument garantiert die Echtheit und steuerliche Sicherheit der Immobilie und wird direkt von der Registrierstelle unterzeichnet. Darüber hinaus enthält es Angaben über Belastungen oder Schulden, Hypotheken, Embargos oder anhängige Gerichtsverfahren, die zum Zeitpunkt der Ausstellung auf der Immobilie lasten.

Eintragung in das Grundbuch

Mit diesem Vorgang geht das Eigentum an der Immobilie vom vorherigen Eigentümer auf Sie über.

Benachrichtigung an das Katasteramt

Eine Mitteilung des Grundbuchamtes über den Erwerb der Immobilie wird an das Katasteramt geschickt, eine Abteilung, die eine Karte der Immobilien mit ihren jeweiligen Werten erstellt. Für die Aktualisierung dieser Kartei wird eine Steuer erhoben.

Änderung des Namens auf Rechnungen von Versorgungsunternehmen

Sie müssen neue Rechnungen mit Ihrem Namen erhalten, da der frühere Eigentümer des Grundstücks, das für Versorgungsleistungen genutzt wird, in den Unterlagen enthalten ist.

Kopie der Eigentumsurkunde

Wenn Sie den Kauf offiziell machen, können Sie eine Escritura erhalten. Dieses Dokument ist der physische Beweis für die Immobilie.

Gemeinschaftseigentumsurkunde

Wer in Spanien eine Immobilie kauft, muss einen Beitrag an die spanische Gemeinde leisten, dessen Höhe sich nach der Anzahl der Quadratmeter richtet.

Der Prozess des Immobilienkaufs ist komplex. Unsere Immobilienanwälte können Ihnen bei dem gesamten Prozess helfen. Nehmen Sie noch heute Kontakt mit uns auf und lassen Sie sich ein kostenloses Angebot erstellen.

Grundstückssteuern und -kosten

Wenn Sie eine Immobilie in Spanien kaufen, fallen viele Steuern und Kosten an. Zu diesen Kosten gehören die Grunderwerbssteuer und die Notargebühren. Wenn Sie Ihre Immobilie vermieten möchten, spielen auch andere Kosten eine Rolle. Wir haben einen Beitrag über die Kosten, die mit dem Kauf einer Immobilie in Spanien verbunden sind, verfasst.

Notarkosten

Dies sind die Gebühren des Notars, der für die Beurkundung Ihrer Zusagen in Bezug auf das Eigentum zuständig ist. Diese Kosten können zwischen beiden Parteien geteilt werden oder von einer Partei allein getragen werden.

Maklergebühr

Der Makler ist eine Person, die mit dem spezifischen Ziel arbeitet, eine Immobilie für Sie zu finden. Der Käufer und der Verkäufer können jeweils ein Honorar an ihren eigenen Makler zahlen, oder die Makler können zusammenarbeiten und sich auf ein Honorar für den Käufer einigen.

Anwaltshonorar

Die Aufgabe des Anwalts ist es, dafür zu sorgen, dass alle rechtlichen Verfahren korrekt durchgeführt werden. Der Anwalt erstellt die (staatlichen) Formulare und Verträge, die für den Erwerb der Immobilie erforderlich sind. Er sorgt auch dafür, dass die Rechte beider Parteien in den Dokumenten festgehalten werden, dass alle Steuern vollständig bezahlt werden und dass Ihr Immobilienmakler oder eine andere beteiligte Partei nichts Illegales tut.

Grundstückskauf für den Bau einer neuen Immobilie in Spanien

Wenn Sie eine neue Immobilie bauen wollen, sind mehrere Schritte erforderlich.

Erstens muss das Grundstück erworben werden. Dies kann einige Zeit in Anspruch nehmen, da die Einholung von Baugenehmigungen noch länger dauert. Wenn Sie nicht die nötige Geduld haben, um diesen Prozess zu durchlaufen, hat SublimeSpain Spezialisten, die Ihnen beim Grundstückskauf und der Einholung der entsprechenden Baugenehmigungen helfen können.

Zweitens müssen Sie einen geeigneten Standort für Ihre Immobilie auswählen. Sie müssen genau wissen, wie groß die Fläche Ihres Grundstücks ist, wie Sie es ausrichten wollen, ob Sie einen Garten haben wollen oder andere Spezifikationen berücksichtigen.

Drittens müssen Sie den Bauplan vor Baubeginn vom Rathaus (Ayuntamiento) genehmigen lassen. Dieser Schritt kann bis zu 6 Monate oder länger dauern, da es wichtig ist, dass der Bau mit der lokalen Architektur der Gegend übereinstimmt.

Sobald alle Anforderungen erfüllt sind, können Sie mit dem Bau beginnen. Dies kann mehrere Monate dauern, je nach Größe des Gebäudes und, was noch wichtiger ist, je nachdem, wo Sie in Spanien wohnen.

Da dieser Prozess einige Zeit in Anspruch nehmen kann, verfügt SublimeSpain über Experten, die den Kauf von Grundstücken und die Erteilung von Baugenehmigungen beschleunigen können. Kontaktieren Sie uns noch heute, und unsere Anwälte werden Ihnen bei Ihrem Fall helfen.

Steuern für den Kauf eines Hauses in Spanien

Die Höhe der Grundstückssteuer in Spanien, die von der spanischen Regierung erhoben wird, hängt davon ab, ob Sie eine neue Immobilie oder eine Immobilie zum Wiederverkauf erwerben. Der Begriff „neu“ bezieht sich auf eine Immobilie, die noch nie zuvor verkauft wurde. In diesem Fall wird sie normalerweise direkt vom Bauträger gekauft. Der Begriff „Wiederverkauf“ wird für Immobilien verwendet, die bereits verkauft wurden.

Neue Grundsteuer

Neue Grundstückseigentümer müssen die folgenden zwei Grundsteuern zahlen:

• Mehrwertsteuer (IVA): 10% des Kaufpreises.
• Stempelsteuer: 1,5% des Kaufpreises. Die Stempelsteuer wird an das spanische Grundbuchamt gezahlt. Es handelt sich um eine Art Grundbucheintragungsgebühr. Die Stempelsteuer muss für jeden neuen Immobilienkauf gezahlt werden und ist eine der Kosten, die Sie in Ihr Budget einplanen müssen, wenn Sie ein Haus in Spanien kaufen.

Wiederverkauf von Immobilien

Es gibt nur eine einzige Steuer für den Wiederverkauf von Immobilien. Das ist die Grunderwerbssteuer (Impuesto de Transmisiones Patrimoniales/ITP auf Spanisch). Der Betrag, den Sie zahlen, hängt vom Preis des Hauses ab. Er ist niedriger, wenn es billiger ist, und höher, wenn es teurer ist. Die Grunderwerbssteuer hängt von dem Ort ab, an dem Sie die Immobilie kaufen. Sie kann etwa 8-14 % betragen.

Unterschiedliche Arten von Grundstücken, die Sie in Spanien kaufen können

In Spanien gibt es eine Fülle unterschiedlicher Landschaften, Klimazonen und Aussichten, so dass Sie leicht die Art von Immobilie oder Grundstück finden können, die Ihren Bedürfnissen entspricht. Hier sind einige der häufigsten Grundstücksarten in Spanien:

Bergland

Extrem steile oder unregelmäßige Grundstücke, die schwer zugänglich sind. Man kann in den Bergen Gebiete finden, die zum Bauen genutzt wurden, aber das ist eher selten.

Generell gibt es nicht viele Möglichkeiten, Grundstücke mit Meerblick zu kaufen, da diese Art von Immobilien sehr begehrt und daher sehr teuer ist.

Grundstücke am Rande von Großstädten

Diese sind in der Regel erschwinglicher als die zentralen Gebiete, aber es ist mehr Bauaufwand nötig, um sie bebaubar zu machen. Der Bauprozess dauert auch deshalb länger, weil die örtliche Gesetzgebung strengere Vorschriften für den Bau vorschreibt.

Was den Kauf von Grundstücken betrifft, so sollten Sie vor allem bedenken, dass es sich um eine Investition und nicht nur um einen Kauf handelt. Sie müssen sich sicher sein, was Sie kaufen, aber es gibt viele Möglichkeiten für jedes Budget.

Unterschiedliche Arten von Häusern, die man in Spanien kaufen kann

Es gibt auch verschiedene Arten von Grundstücken, die man in stadtnahen Gebieten kaufen kann, je nachdem, wie groß das Haus sein soll und wo man es haben möchte. Die folgenden sind einige der beliebtesten:

Apartments

In den meisten Fällen handelt es sich dabei um eine exklusive Wohnanlage, in der Sie sowohl Immobilien zum Kauf als auch zur Miete finden können. Es gibt viele verschiedene Arten von Wohnungen, und je nach Lage sind sie mehr oder weniger teuer. Einige von ihnen können im Vergleich zu anderen Ländern wirklich als Schnäppchen angesehen werden.

Dies ist eine Immobilie, die nur für eine Familie bestimmt ist und aus mindestens 2 Zimmern sowie weiteren Nebenleistungen wie Badezimmern usw. besteht. Man findet sie auf dem Lande, aber sie sind selten.

Stadthäuser

Es handelt sich um ein städtisches Gebäude mit zwei oder mehr Stockwerken, das mindestens eine gemeinsame Wand mit einer anderen Immobilie hat, in der Regel im Innenhof oder im Garten. Es handelt sich um eigenständige Gebäude, die jedoch eine Reihe von Vorteilen haben. Da sie weniger Grundstücke benötigen, sind die Preise in der Regel erschwinglicher, und die Chance auf eine Dachterrasse oder einen Balkon ist größer.

Villen

Die traditionelle spanische Villa ist das, was einem in den Sinn kommt, wenn man das Wort „spanisches Traumhaus“ hört. In der Regel handelt es sich um freistehende Häuser mit viel Platz und Gärten. Es gibt auch einige Villen in Großstädten wie Madrid, Barcelona oder Valencia (die allerdings meist sehr teuer sind), aber die meisten Villen befinden sich an der Küste, wo sie hauptsächlich als Ferienhäuser genutzt werden.

Schlösser und Herrenhäuser

Sie sind die exklusivsten Immobilien in Spanien und befinden sich meist in ländlichen Gegenden mit herrlichen Aussichten. Auch wenn man manchmal verfallene Schlösser kaufen kann, sind nur sehr wenige in einem Zustand, der es erlaubt, dort zu wohnen.

Die teuersten Orte, um ein Haus in Spanien zu kaufen?

Immobilien in Spanien können sehr exklusiv und teuer sein. Das gilt nicht nur für Häuser, sondern auch für Grundstücke, auf denen man bauen kann. Es gibt jedoch einige Städte, in denen die Immobilienpreise besonders hoch sind.

Formentera

Formentera ist so klein, dass sich die Immobilienpreise auf der Insel selbst widerspiegeln. Wenn Sie ein größeres Haus mit einem atemberaubenden Meerblick suchen, ist dies definitiv der richtige Ort, um zu suchen.

Deià

Es ist eine sehr malerische Bergregion. Die Häuser dort sind auf den Hügeln gebaut und haben einen schönen Blick auf die Berge.

Sant Joan de Labritja

Sant Joan de Labritja liegt auf Mallorca, was einer der Gründe für seine Beliebtheit ist. Die Landschaft ist dem Rest der Insel sehr ähnlich, aber sie ist etwas exklusiver.

Die Stadt Ibiza

Dies ist der exklusivste Ort auf Ibiza. Hier gibt es atemberaubende Häuser, einige davon sogar mit Privatstrand, Golfplätzen, Pools und spektakulärem Strandblick. Sie gilt bei vielen als Partyinsel und ist daher auch ein beliebtes Urlaubsziel.

Die Hauptstadt von Gipuzkoa

Die Häuser dort sind sehr modern und verfügen über große Außenbereiche. Die Stadt Bizkaia ist ein großartiger Ort zum Leben, wenn man ein aufregendes soziales Leben und ein pulsierendes Stadtleben haben möchte.

San Sebastian

Wenn Sie in einer großen Stadt mit Bergen und dem Meer in der Nähe leben wollen, ist dies ein großartiger Ort für Sie. Hier gibt es ein tolles Nachtleben, gute Restaurants und eine große multikulturelle Vielfalt.

Baqueira in Lleida

Dies ist ein großartiger Ort für alle, die Wintersport und Natur lieben. Er liegt in den Pyrenäen und hat Skigebiete in der Nähe.

Häufig gestellte Fragen:

Was sind die häufigsten Fallstricke beim Kauf einer spanischen Immobilie?

Sie müssen darauf achten, dass Sie nicht auf einige häufige Fallen beim Kauf von Immobilien in Spanien hereinfallen.

• Alle versteckten Kosten verstehen
• Eine illegale Hypothek aufnehmen
• Eine Immobilie kaufen, die falsch renoviert wurde
• Ihren Vertrag nicht genau lesen
• schlechtes Timing
• Mangelnde Recherche in der Gegend
• Nicht den richtigen Immobilienmakler haben

Sollten Sie eine spanische Immobilie kaufen oder mieten?

Auf diese Frage gibt es keine richtige Antwort. Es kommt auf Ihre persönlichen Umstände und Ihre finanzielle Situation an. Wenn Sie sich in Spanien niederlassen wollen und vorhaben, für längere Zeit im Land zu leben, ist der Kauf vielleicht die beste Option. Wenn Sie nur für ein paar Monate zu Besuch sind und nicht vorhaben, wiederzukommen, dann ist Mieten die beste Wahl.

Was ist die NIE-Nummer?

Die NIE-Nummer ist die Identifikationsnummer von Ausländern, die nicht in Spanien ansässig sind. Die Nummer wird benötigt, um ein Bankkonto zu eröffnen, einen Personalausweis oder Reisepass zu beantragen, Ihre Kinder in der Schule anzumelden usw. Je nachdem, ob Sie in Andalusien, Katalonien, Madrid oder einer anderen Region leben, ist das Verfahren zur Erlangung der Nummer unterschiedlich.

Kann ich ein spanisches Visum bekommen, wenn ich eine spanische Immobilie kaufe?

Sie können ein Spanisches Goldenes Visum erhalten, wenn Sie eine spanische Immobilie im Wert von mehr als 500.000 Euro kaufen. Das Goldene Visum ist eine Aufenthaltsgenehmigung, die es Ihnen erlaubt, in Spanien zu leben und zu arbeiten. Mit diesem Visum können Sie auch innerhalb der Schengen-Zone der EU-Länder frei reisen.

Wann sollte ich meine Besichtigungsreise antreten?

Das ist natürlich eine persönliche Entscheidung und hängt von Ihren individuellen Umständen ab. Wenn Sie in der Gegend Ihres Hauses in Spanien oder in der Nähe wohnen, ist eine Besichtigung zu jeder Zeit sinnvoll. Wenn nicht, empfehlen wir Ihnen, während der Hochsaison in die Stadt Ihrer Wahl zu fahren. Auf diese Weise bekommen Sie ein Gefühl dafür, wie es in der Hochsaison aussieht und können sich ein Bild davon machen, wie es ist, dort zu leben. Wenn Sie in der Nebensaison hinfahren, kann es sein, dass die Stadt wie ausgestorben und nicht so aufregend ist, was Ihre Entscheidung, ein Haus in Spanien zu kaufen, beeinflussen könnte.

Wie lange sollte meine Besichtigungsreise dauern?

Wir empfehlen 5-7 Tage, um ein Gefühl für den Ort zu bekommen. Natürlich hängt es davon ab, wie viel Sie reisen möchten, aber diese Zeit sollte mindestens ausreichen, um die Gegend zu besichtigen, sich ein Bild vom Leben dort zu machen und zu entscheiden, ob Sie eine spanische Immobilie kaufen möchten oder nicht.

Brauche ich einen Immobiliengutachter für eine Besichtigung?

Im Allgemeinen ist es nicht notwendig, einen Gutachter für eine Besichtigung oder eine Inspektion zu beauftragen. Wenn die Immobilie jedoch skizzenhaft, seltsam oder baufällig aussieht, könnte es sich lohnen, dafür zu bezahlen. Vor allem aber, wenn Sie sich mit dem Haus nicht ganz wohl fühlen und sich über seinen Zustand nicht sicher sind, ist die Beauftragung eines Sachverständigen sehr sinnvoll.

Wo beginne ich meine Immobiliensuche?

Es gibt viele verschiedene Websites, auf denen Sie nach spanischen Immobilien suchen können, aber am einfachsten und schnellsten geht es mit der Hilfe eines Immobilienmaklers. Er kann Ihnen die am besten geeigneten Häuser in Ihrer Preisklasse zeigen und dafür sorgen, dass Sie keine Zeit mit der Besichtigung von Immobilien verschwenden, die sich nicht zum Kauf lohnen.

Kann ich eine Immobilie von meinem Heimatland aus kaufen?

Ja, das können Sie! Sie können über SublimeSpain mit der Vollmacht kaufen. Mit dieser können wir den Immobilienkauf in Spanien für Sie abwickeln. Allerdings müssen Sie einen Notar in Ihrem Heimatland aufsuchen. Setzen Sie sich mit uns in Verbindung, und wir werden Ihnen diesen Kaufprozess erklären.

Wann ist der beste Zeitpunkt für den Kauf einer spanischen Immobilie?

Der Immobilienmarkt in Spanien befindet sich derzeit im Aufschwung. Das bedeutet, wenn Sie den Kauf einer Immobilie in Spanien planen, kaufen Sie in einem Verkäufermarkt. Wenn Sie es nicht eilig haben, könnte es sich lohnen zu warten, bis sich der Markt etwas beruhigt hat. Wenn Sie jedoch jetzt kaufen wollen, besteht ein großes Potenzial für langfristiges Wachstum sowohl beim Kapital als auch bei den Mieteinnahmen.

Abgesehen davon können die Preise auch je nach Gegend und Art des Hauses, das Sie kaufen möchten, variieren. Man könnte sagen, dass einige Orte immer beliebt sein werden, wie die Costa del Sol (z. B. Málaga, Marbella, Fuengirola usw.), die Costa Blanca (z. B. Alicante, Torreviaja usw.), die Costa Brava (z. B. Palamos, Tossa de Mar, Blanes usw.), die Balearen (Mallorca, Ibiza usw.) und die Kanarischen Inseln (z. B. Teneriffa, Gran Canaria usw.).

Kann ich eine spanische Hypothek bekommen?

Es ist möglich, eine spanische Hypothek zu erhalten, aber die Anforderungen sind in der Regel streng und Sie müssen einen bestimmten Betrag an Ersparnissen haben. Denken Sie daran, dass es in Spanien auch 100%ige Hypotheken gibt, d.h. Sie können ein Haus kaufen, ohne eine Anzahlung zu leisten. Das Problem bei spanischen Hypotheken ist jedoch, dass sie sich von Bank zu Bank stark unterscheiden, so dass es sich lohnen könnte, sich umzusehen, um das beste Angebot für Sie zu finden.

Brauche ich ein spanisches Bankkonto, um eine Immobilie in Spanien zu kaufen?

Nein, Sie brauchen kein spanisches Bankkonto, um eine Immobilie zu kaufen, aber es kann Ihnen das Leben leichter machen. Auf diese Weise können Sie alle Ihre spanischen Konten an einem Ort verwalten.

Ein Wort von SublimeSpain

Der Kauf einer Immobilie ist ein kompliziertes Unterfangen. Es ist daher empfehlenswert, Immobilienexperten hinzuzuziehen. Wir können Ihnen mit einem Vollmachtsvertrag bei allem helfen. Auf diese Weise sind Sie während des Kaufs durch unsere Anwälte umfassend geschützt. Wir können Ihnen diesen Service anbieten und den Erwerb Ihrer Immobilie in Spanien einfach und sicher gestalten. Nehmen Sie Kontakt mit uns auf, um weitere Informationen und ein kostenloses Angebot zu erhalten.

Haftungsausschluss: Die Informationen auf dieser Seite können unvollständig oder veraltet sein. Die aufgeführten Informationen dürfen unter keinen Umständen als professionelle Rechtsberatung angesehen werden. Wir empfehlen dringend, einen Rechtsexperten zu Rate zu ziehen, wenn Sie nicht über umfassende Kenntnisse oder Erfahrungen im Umgang mit den in diesen Artikeln beschriebenen Verfahren verfügen.

Einerseits ist die Einkommensteuer in Spanien ein kompliziertes und manchmal verwirrendes und langwieriges Verfahren. Andererseits ist es wichtig, die Einkommenssteuer und die eigene Steuerpflicht zu verstehen, um hohe Geldstrafen zu vermeiden. Die Einkommensteuer ist eine der häufigsten Steuern in Spanien. Dies ist ein einführender Leitfaden, um sich mit der Einkommenssteuer, den Steuersätzen, Fälligkeitsterminen und Strafen vertraut zu machen.

Was ist die persönliche Einkommensteuer?

Die Einkommensteuer in Spanien oder Impuesto de Renta sobre las Personas Físicas (IRPF) ist eine direkte Steuer auf das persönliche Einkommen einer Person. Sie ist nicht dasselbe wie die Körperschaftssteuer. Die spanischen Einkommenssteuern sind zwischen dem Staat und den autonomen Regionen aufgeteilt. Obwohl der Staat vereinfachte Grenzwerte festgelegt hat, variieren die Steuersätze und Steuerspannen je nach der autonomen Region, in der Sie sich befinden.

Zu Beginn müssen Sie eine Steueridentifikationsnummer beantragen, die als NIE-Nummer bekannt ist. EU-Bürger müssen diese Nummer in der Regel nach einem dreimonatigen Aufenthalt im Land beantragen, während Bürger aus Ländern außerhalb der EU ihren Antrag in der Regel zusammen mit ihrem spanischen Wohnsitz erhalten.

Wer zahlt in Spanien Einkommensteuer?

Auch wenn Sie keinen legalen Wohnsitz in Spanien haben, können Sie dennoch als Steuerinländer gelten. Sie müssen Ihre Einkommenssteuererklärung im Land abgeben, wenn Sie eine der folgenden Voraussetzungen erfüllen:

• Mehr als 183 Kalendertage pro Jahr im Land verbracht haben.
  Es ist wichtig zu wissen, dass kurze Abwesenheiten zu dieser Zahl gezählt werden, es sei denn, Sie können einen Nachweis über Ihren steuerlichen Wohnsitz in einem anderen Land erbringen.
• Sie haben einen Ehepartner oder Angehörige, die in Spanien steuerlich ansässig sind.
• Wenn Sie ein Unternehmen oder wirtschaftliche Interessen im Lande haben. Wenn Sie zum Beispiel ein Unternehmen in Spanien gründen, zahlen Sie in Spanien Einkommenssteuer.

Wenn Sie eine spanische Adresse, ein spanisches Kennzeichen, eine spanische Telefonnummer oder ein spanisches Bankkonto haben oder das spanische Gesundheitssystem in Anspruch genommen haben, können Sie ebenfalls als Steuerinländer betrachtet werden, sofern Sie nicht das Gegenteil beweisen können.

Spanische Steuern für Gebietsansässige

Wenn Sie bei einem in Spanien ansässigen Unternehmen beschäftigt sind, ist der Arbeitgeber verpflichtet, einen Teil Ihres steuerpflichtigen Einkommens einzubehalten, um Ihre Steuererklärung im Wesentlichen im Voraus zu begleichen. Die Abzüge von Ihrem Gehaltsscheck sind eine Schätzung dessen, was am Ende des Steuerjahres gezahlt werden wird. Die Behörden ziehen diese Beträge dann von Ihrer endgültigen Steuerrechnung ab und erstatten etwaige zu viel gezahlte Beträge zurück.

Darüber hinaus sind in Spanien steuerlich ansässige Personen verpflichtet, über das Modelo 720 alle außerhalb des Landes gehaltenen Vermögenswerte zu melden. Dazu gehören Bankkonten, die auf Ihren Namen lauten (oder die Sie verwalten), Versicherungen, Immobilien und mehr.

Steuern in Spanien für Nicht-Residenten

Nicht in Spanien ansässige Personen werden auch auf ihr im Land verdientes Einkommen besteuert. In der Regel handelt es sich dabei um einen Pauschalsatz von 24 % auf Arbeitseinkommen und 19 % auf Kapitalgewinne und in Spanien erzielte Kapitalerträge. Außerdem ist zu beachten, dass Steuererklärungen für Nicht-Residenten auf individueller Basis und nicht gemeinsam mit einem Ehepartner eingereicht werden müssen.

Einkommen, das in Spanien der Einkommensteuer unterliegt

Es gibt verschiedene Quellen, aus denen spanische Steuerbürger Einkommenssteuern zahlen müssen. Zwei Arten von steuerpflichtigen Einkünften müssen bei der Steuererklärung berücksichtigt werden: das allgemeine steuerpflichtige Einkommen (renta general) und die Sparerträge (renta del ahorro).

Steuern auf allgemeines Einkommen

In Spanien ansässige Steuerpflichtige müssen Steuern auf alle weltweiten Einkünfte mit Ausnahme von Spareinkommen zahlen. Dazu gehören Gehalt, Rente, Miete, Glücksspielgewinne usw.

Die Einkommensteuer in Spanien besteht aus zwei Teilen, einer nationalen und einer regionalen Steuer. Im Allgemeinen sind die Prozentsätze gleich; sie können jedoch je nach Region, in der Sie wohnen, leicht variieren. Die progressive Einkommensteuertabelle sieht wie folgt aus:

Besteuerungsgrundlage (bis zu)	Steuerpflicht	Überschuss der Steuerbemessungsgrundlage (bis zu)	Steuersatz
€0	€0	€12.450	19%
€12.450	€2.365,50	€7.750	24%
€20.200	€4.225,50	15.000€	30%
€35.200	€8.725,50	€24.800	37%
€60.000	€17,901.50	€240.000	45%
300.000€	€125,901.50	Restbetrag	47%

Steuern auf Ersparnisse und Investitionen

Wenn Sie in Spanien steuerlich ansässig sind, werden Sie auch auf Ihre weltweiten Ersparnisse und Anlagen besteuert. Dazu gehören die folgenden:

• Zinserträge aus Ersparnissen
• Dividenden und Einkünfte aus dem Besitz von Unternehmensbeteiligungen
• Erträge aus Lebens- und Berufsunfähigkeitsversicherungen
• Einkünfte aus Rentenversicherungen
• Kapitalgewinne aus der Veräußerung oder Übertragung von Vermögenswerten

Die Steuerschwellen für Spar- und Kapitalerträge sind:

• Bis zu 6.000 €: 19%
• Von 6.000 € bis 50.000 €: 21%
• Von 50.000 € bis 200.000 €: 23%
• Über 200.000 €: 26%

Steuern auf Mieteinnahmen

Zusätzlich zu den bereits erwähnten Einkommenssteuern müssen Sie auch eine Steuer auf Mieteinnahmen in Spanien zahlen. Alle Mietzahlungen, die aus einer spanischen Immobilie erzielt werden, unterliegen sowohl für Gebietsansässige als auch für Gebietsfremde aus EU- oder EWR-Ländern einer Mieteinnahmensteuer von 19 %. Für Nicht-Residenten, die nicht aus der EU oder den EAA-Ländern stammen, beträgt der pauschale Steuersatz 24 %. Es gibt jedoch eine Reihe von Abzugsmöglichkeiten für diese Steuer, darunter Ausgaben wie Hausversicherungen, örtliche Grundsteuer, Reparaturen und Verwaltungskosten. Dazu gehört auch eine jährliche Abschreibung von 3 % für die Immobilie.

Abzüge und Freibeträge

Spanische Steuerbürger können eine Reihe von Abzügen und Freibeträgen bei der Einkommensteuer geltend machen. Ein Standardfreibetrag wird für Personen unter 65 Jahren (5.550 €), ab 65 Jahren (6.700 €) und ab 75 Jahren (8.100 €) gewährt.

Wenn Sie unterhaltsberechtigte Kinder unter 25 Jahren haben, die mit Ihnen zusammenleben, werden zusätzlich die folgenden Freibeträge gewährt:

• 2.400 € für das erste Kind
• 2.700 € für das zweite Kind
• 4.000€ für das dritte Kind
• 4.500 € für das vierte Kind
• 2.800€ als zusätzlicher Freibetrag für jedes Kind unter drei Jahren

Darüber hinaus können Sie in der Regel für Folgendes Steuerabzüge geltend machen:

• Einzahlungen in das spanische Sozialversicherungssystem
• Rentenbeiträge in Spanien
• Kauf oder Renovierung einer Wohnung im Land
• Gemeinsame Steuererklärungen
• Karitative Spenden

Einkommensteuerfristen

In Spanien fällt das Einkommensteuerjahr mit dem Kalenderjahr zusammen. Daher ist der 30. Juni der Stichtag für die Abgabe der Steuererklärung für das vorangegangene Jahr.

Strafen bei verspäteter Einreichung

Die Strafen für verspätete Einkommensteuererklärungen werden von Fall zu Fall beurteilt, umfassen aber in der Regel eine Geldstrafe für die verspätete Abgabe und zusätzliche Zinskosten. In der Regel können Sie jedoch für jeden Zeitraum nach dem Fälligkeitsdatum mit ähnlichen Zinssätzen rechnen wie den folgenden:

• 3 Monate oder weniger überfällig: 5%
• 3-6 Monate überfällig: 10%
• 6-12 Monate überfällig: 15%
• Ein Jahr oder mehr überfällig: 20%

Für Zahlungen, die länger als ein Jahr überfällig sind, wird in der Regel ein Zinssatz von 5 % erhoben. Zusätzlich zu diesen Zinssätzen beträgt das Bußgeld für die verspätete Abgabe der Steuererklärung 100 € für eine Steuererklärung mit Null. Wenn das Finanzamt die Erklärung jedoch anmahnt, erhöht sich das Bußgeld auf 200 €.

Außerdem ist zu beachten, dass in Fällen, in denen die Steuererklärung nicht freiwillig abgegeben wird, zusätzlich zu den bereits erwähnten Bußgeldern und Zinssätzen die folgenden Strafen verhängt werden:

• Geringfügige Zuwiderhandlung: 50% der geschuldeten Steuer
• Schwere Zuwiderhandlung: 50-100% der geschuldeten Steuer
• Schwere Zuwiderhandlung: 100-150% der fälligen Steuer

Wie Sie Ihre spanische Steuererklärung abgeben

Jeder ist verpflichtet, im ersten Jahr seines steuerlichen Wohnsitzes im Land eine spanische Einkommensteuererklärung abzugeben. Die Formulare können online eingereicht werden und erfordern ein digitales Identifikationszertifikat.

Ab dem zweiten Jahr des steuerlichen Wohnsitzes müssen Sie nur noch eine Steuererklärung abgeben, wenn Sie mehr als 22.000 € verdienen, da Ihr Arbeitgeber den steuerpflichtigen Betrag bereits abgezogen hat. Wichtig ist, dass dies nur gilt, wenn Sie nur eine Einkommensquelle haben.

Persönliche Einkommensteuerberatung

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